Отклонение от налогообложения и пример

Что это такое:

В инвестиционном мире « отложенный налог » относится к инвестициям, по которым применимо налоги (как правило, налоги на прибыль и налоги на прирост капитала) оплачиваются в будущем, а не в том периоде, в котором они были понесены.

Как это работает (пример):

Например, рассмотрите традиционную индивидуальную пенсионную учетную запись (например, IRA). Если в 2000 году инвестор вложил 100 000 долларов в ИРА, а в 2001 году счет заработал 10 000 долларов США, инвестор не должен платить налоги в размере 10 000 долларов США в 2001 году. Вместо этого инвестор должен уплачивать налоги, когда он или она снимает деньги с ИРА, что может быть десятилетиями позже.

Общие отложенные налоговые инвестиции включают в себя IRA, планы 401 (k), планы аннуитетов и вознаграждения персонала.

Налоговые отложенные инвестиции не только помогают инвесторам избежать оттока денежных средств для налогов в ближайшем будущем, но они могут помочь инвесторам повысить доходность. Это потому, что деньги, которые обычно будут использоваться для налоговых платежей, вместо этого позволяют оставаться в учетной записи и получать доход.

Например, если упомянутый выше инвестор ИРА находится в 33% -ной налоговой группе, ей пришлось бы заплатить 3,333 долл. США по подоходному налогу в размере 10 000 долл. США, заработанных в ИРА в 2001 году. Это оставило бы 6 667 долл. США в приросте капитала на счете. При годовом доходе в 10% эти доходы в 2002 году будут расти до 667 долл. Однако, поскольку ИРА являются отложенными налогами, инвестор может получить доход на сумму 10 000 долл. США, а не на 6 667 долл. США, которые она имела бы, если бы ей приходилось платить налоги в этом году. При годовом доходе в 10% она зарабатывала 1000 долларов в 2002 году. Как вы можете видеть, преимущество отложений отсрочки налогов с каждым годом.

[InvestingAnswers: традиционная ИРА против Roth IRA - What's For Yor?]

Почему это имеет значение:

Важно отметить, что « отложенный налог » - это не то же самое, что «освобождение от налогов», что относится к отсутствию применимых налогов. Помните, что налоговая отсрочка означает, что налоги оцениваются, но оплата задерживается; освобождение от налогов означает, что налоги никогда не оцениваются вложений в первую очередь.

По мере того, как инвесторы переходят в более высокие и более высокие налоговые скобки, налоговые отложенные инвестиции становятся все более выгодными. Тем не менее, важно отметить, что часто есть финансовые штрафы за снятие средств с налоговых отложенных счетов до истечения определенного периода времени, что делает налоговые отложенные инвестиции лучше для долгосрочных инвесторов.

[InvestingAnswers Feature: Why You Shouldn ' t Play it Safe in Your IRA]