6 вещей, которые инвесторы должны знать о новом налоговом плане
ДвернаÑ? охота (Выломаные двери)
Оглавление:
- Вот что изменилось для инвесторов
- 1. Больше не вычесть инвестиционные расходы
- 2. Нет больше реформаторов Рот
- 3. Пойдите K-12 с вашим 529
- 4. прирост капитала определяется немного иначе
- 5. налог на деньги был изменен
- 6. 401 (k) окупаемость кредита проще
- Вот что не изменилось
- Что дальше?
- Узнать если ваши налоги идут вверх или вниз по новым налоговым правилам
- Проверять, выписываться как урезать налоги, сохранить больше своих инвестиций
- Читайте, как домовладение может измениться в рамках налоговой реформы
После нескольких недель заголовков, предполагающих, что новые налоговые правила будут усложнять жизнь, инвесторы и вкладчики пенсионного обеспечения могут легче дышать с окончательным налоговым счетом. Многие из более значительных предложений не смогли это сделать.
Тем не менее, произошли некоторые важные изменения, и также стоит подытожить основные положения, которые остались прежними.
Вот что изменилось для инвесторов
Следующие статьи будут вступать в силу в 2018 году налогового года, поэтому для возвратов, поданных в апреле 2019 года. Имейте в виду, что в конце 2025 года истечет срок действия и не рассчитывают на их возобновление. Вспомните так называемые сокращения налогов в Буше в 2001 году? У них также было положение о закате, и многие из этих законов так и не были расширены, говорит Марк Лускум, главный аналитик Tax & Kolwer Tax & Accounting в Ривервуде, штат Иллинойс.
1. Больше не вычесть инвестиционные расходы
Разнообразная вычитаемая сумма была списком всех расходов, включая инвестиционные сборы и расходы, сбор за налоговую подготовку, комиссионные сборы за сейф, членские взносы и попечительские сборы (например, для ИРА). Ваши расходы должны были превысить 2% от вашего скорректированного валового дохода, прежде чем вы сможете принять этот вычет, но это был хороший вариант. Уже нет.
Теперь, когда нет вычетов за консультационные услуги, комиссионные торговые счета могут быть более привлекательными.
Это изменение немного влияет на масштабные брокерские счета, основанные на комиссионных вознаграждениях, а не на платных консультационных счетах, говорит Тим Штеффен, директор по передовому планированию в финансовой компании Baird в Милуоки. «Комиссионные идут в сторону вашей стоимости, когда вы продаете. Эти комиссии стремятся сократить ваш прирост капитала », - говорит он.
Теперь, когда нет вычетов за консультационные услуги, эти комиссионные торговые счета могут быть более привлекательными. «Я не говорю, что люди начнут переходить от консультационных услуг к комиссионным счетам, но с налоговой точки зрения налог действительно помогает этим немного больше», - говорит Стеффен. «Надеюсь, советник дает немного большую ценность, чем просто выполнение сделок».
2. Нет больше реформаторов Рот
Раньше, преобразование традиционной ИРА в Roth IRA поставлялось с люком-побегом: по крайнему сроку подачи налоговой декларации - когда вам придется платить подоходный налог на любые деньги, которые вы конвертировали, вы можете отменить или «перефразировать» свое решение. Люди обычно делали это, если они испытывали потери инвестиций на счете в период между конверсией и крайним сроком подачи налоговой декларации.
Этот защитный люк теперь надежно заперт. Если бы вы сделали преобразование Рот в 2017 году, и вы думаете, что можете изменить свое мнение, действуйте быстро. «Это право уйдет, и если вы захотите перефразировать его, вы должны сделать это к 31 декабря», - говорит Лускоб.
3. Пойдите K-12 с вашим 529
Если вы сохраняете образование ребенка в плане 529, новые правила позволят вам использовать до 10 000 долларов США этих денег в год для оплаты расходов на начальную и среднюю школу. Область K-12 ранее занимала сберегательные счета Coverdell, поэтому в результате число людей могло бы составить 529 человек.
4. прирост капитала определяется немного иначе
Хотя ставки налога на прирост капитала не изменились, как мы об этом говорим. Раньше ставки 0%, 15% и 20% для долгосрочного прироста капитала и квалифицированных дивидендов применялись к конкретным налоговым скобкам. Например, вы не должны обладать 15% -ным доходом от выигрыша, пока не нажмете 25% -ную ставку подоходного налога.
Поскольку новые правила меняют скобки по налогу на прибыль, и поскольку законодатели, похоже, хотели сохранить существующие ставки прироста капитала, те же самые долгосрочные коэффициенты прироста капитала (0%, 15% и 20%) теперь применяются к определенным порогам дохода:
- Ставка 0% применяется для лиц с доходом до 38 600 долл. США для одиночных лиц и до 77 200 долл. США для совместных участников
- 15-процентная ставка применяется для одиночных держателей с доходом от 38 601 до 425 800 долларов США и совместного финансирования с доходом от 77 201 до 479 000 долларов США
- 20-процентная ставка применяется для одиноких держателей с доходом выше 425 800 долларов США и для совместных лиц с доходами выше 479 000 долларов США
5. налог на деньги был изменен
Изменился налоговый доход детей (читай: доходы от инвестиций). Раньше дети платили налоги по ставке родителей на любой незаработанный доход свыше 2100 долларов. Новые правила меняются, что, применяя те же нормы прироста капитала, что и усадьбы, выплачиваются незаработанным доходам детей. Таким образом, дети платят 0% от нетрудового дохода до 2600 долларов; 15% - на необработанные доходы с 2600 долл. США до 12 700 долл. США; и 20% от дохода выше 12 700 долл. США.
6. 401 (k) окупаемость кредита проще
Если вы потеряете свою работу, будет немного легче вернуть любые выдающиеся кредиты 401 (k). По старым правилам, если вы потеряете работу, пока у вас есть непогашенный кредит 401 (k), этот кредит будет выплачиваться в течение 60 дней. Если вы этого не сделаете, вы рискуете своими налогами и 10% штрафом на эти деньги. Новые налоговые правила дают вам до истечения срока подачи налоговой декларации о возврате вашего кредита.
Вот что не изменилось
По мере того, как обсуждался законопроект о налогах, были некоторые слухи, но эти положения так и не прошли:
Нет правила «первым в первом» при продаже ценных бумаг. Правило FIFO привлекло бы налоговые счета для инвесторов, потому что это бы связало ваши руки с тем, чтобы определить, какие акции могут быть проданы в первую очередь. Вместо того, чтобы продавать свою недавнюю покупку, скажем, акций Apple, вы были вынуждены продать первые акции, которые вы когда-либо покупали. В ситуациях, когда эти более старые акции имели гораздо более низкую стоимость, вы были бы на крючке для увеличения налога.
Но это положение FIFO не было включено. Вы все равно можете решить, какие акции вы хотите продать, когда.
Без снижения максимального вклада в планы 401 (k). В 2017 году вы можете внести 18 000 долларов США на ваш 401 (k), и это увеличится до 18 500 долларов США в 2018 году. Если вам 50 или больше, общая сумма составляет 24 000 долларов США (24 500 долларов США в следующем году). Эти цифры не изменились, несмотря на слухи пару месяцев назад о том, что эти ограничения будут сбиты до 2400 долларов.
Нет, подача ваших налогов не будет намного проще. «Конечно, не в той степени, в которой мы ожидали, когда мы получили первое предложение от Дома еще в начале ноября», - говорит Стеффен. «Это предложение устранило многие выводы, устранило AMT [альтернативный минимальный налог], устранило налог на недвижимость. Он собирался перейти к четырем скобкам вместо семи. Это будет гораздо более простой законопроект ».
Как бы то ни было, в то время как почти удвоенный стандартный вычет поможет людям избежать детализации, есть еще семь скобок по налогу на прибыль, и немало отчислений и кредитов. Тем не менее, если альтернативный минимальный налог был для вас проблемой, вы вряд ли захотите стать жертвой этого параллельного налога, благодаря увеличению количества освобождений от AMT. Это упростит вашу жизнь.
