Что каждый дивиденд-инвестор должен знать о налогах

Кажется чудовищно несправедливым, что вы должны платить налоги на дивиденды.

После все эти деньги уже были обложены налогом. Компания, выплачивающая дивиденды, платит налоги за собственный доход и делится прибылью в форме выплаты дивидендов акционерам.

Несправедливость этого, однако, не мешает дяде Сэму не желать сокращать свои дивидендные доходы, Если вы собираетесь инвестировать в дивиденды, и вы хотите законно сократить свой налоговый счет, вам нужно знать, как это работает.

Прежде чем инвестировать в дивиденды, вот несколько вещей, которые нужно знать:

Дивиденды - это категория отдельно от обычного дохода и прироста капитала. Дивиденды не считаются приростом капитала. В результате они не рассматриваются как «долгосрочные» или «краткосрочные».

Хотя в последние годы ставка налога была одинаковой для «квалифицированных» дивидендов как долгосрочный прирост капитала, не слишком привыкнуть к этому - ставка налога на дивиденды может измениться независимо от того, что происходит с долгосрочной ставкой налога на прирост капитала.

В прошлом дивидендные доходы считались регулярным доходом и облагались налогом по вашему предельному налогу ставка. Однако дивиденды точно не считаются регулярным доходом. Они разделены и имеют, поскольку осуществление так называемых сокращений налогов в Буше, пользуются особым налоговым учетом.

Богатые инвесторы с дивидендами сталкиваются с повышением налогов, начиная с 2013 года. Специальная процедура выплаты дивидендов должна была истечь на в конце 2012 года. Налоговая налоговая сделка, хотя, немного изменила ситуацию. Дивиденды сохраняют льготный налоговый статус - с теми, кто в 10% и 15% скобках по-прежнему выплачивает 0% «квалифицированных» дивидендных доходов, а другие платят 15%.

Высокие работники сталкиваются с другой судьбой. Те, кто подает заявку отдельно, которые зарабатывают 400 000 долларов в год, и тех, кто подает заявку в качестве замужних, которые зарабатывают 450 000 долларов в год, будут получать налоговую ставку в размере 20% от квалифицированных дивидендов, начиная с 2013 года. Если вы являетесь высокопоставленным лицом и можете найти способ сохранить свой доход ниже порог, вы не будете подвержены более высокой ставке налога.

Вот что рассматривает IRS как «квалифицированный» дивиденд. Никакие дивиденды не пользуются специальным налоговым режимом. Убедитесь, что ваш дивидендный доход «квалифицирован». Вот точные слова, которые IRS использует для определения того, что «квалифицирует» дивиденд по специальной ставке налога:

«[Y] ou, должно быть, держал акции более 60 дней в течение 121-дневного периода, который начинается 60 дней до даты выплаты дивидендов ».

И для привилегированных акций:

« [Y] ou, должно быть, удерживал акции более 90 дней в течение 181-дневного периода, который начинается за 90 дней до даты выплаты дивидендов если дивиденды должны составлять периоды на общую сумму более 366 дней ».

Бывшая дивидендная дата - как указано в нашем финансовом словаре - это тот день, когда все акции, купленные и проданные, больше не привязаны к получить последний объявленный дивиденд.

Бывшая дивидендная дата обычно составляет два рабочих дня до даты регистрации. Если вы покупаете акции на дату выплаты дивидендов или после нее, вы не будете получать следующий дивидендный платеж. Вместо этого продавец получает дивиденд. Если вы купите до даты дивиденда, вы получите дивиденд.

Вот пример:

27 июля 2010 года компания XYZ объявляет дивиденд, выплачиваемый 10 сентября 2010 года его акционерам. XYZ также объявляет, что акционеры записи в книгах компании не позднее 10 августа 2010 года имеют право на получение дивидендов. Затем акции перейдут на дивиденды за два рабочих дня до даты записи.

Короче говоря, вам нужно некоторое время удерживать акции, прежде чем вы сможете собрать дивиденды. Это не позволяет инвесторам покупать дивидендные акции в больших количествах до того, как акции будут выплачиваться за счет дивидендов, а также получить налоговые льготы от большого дивидендного дохода.

Реинвестированные дивиденды по-прежнему облагаются налогом. Многие инвесторы с дивидендами с удивлением обнаруживают, что они должны платить налоги за свои реинвестированные дивиденды. Это правда, что вы фактически не получаете деньги в свои руки во всех случаях реинвестированных дивидендов - особенно если вы используете DRIP для автоматического реинвестирования своих дивидендов.

Тем не менее, вам все равно придется платить налоги.

Прибыль дивидендов по укрытию на льготном счете с налогом. Если вы хотите укрывать свои дивидендные доходы от дяди Сэма, вы можете сделать это с помощью льготного налога Счет. Если вы держите свои дивидендные акции в традиционной IRA или традиционном 401 (k), вы не платите налоги за свои дивидендные доходы, включая реинвестированные дивиденды, в год, который вы их получите. Вместо этого, доходы откладываются с налога.

Вы платите налоги позже, когда вы снимаете деньги со своего счета. Сумма, которую вы снимаете, облагается налогом по вашей предельной ставке, независимо от того, откуда взялся доход. Если вы считаете, что ваша предельная ставка налога будет выше при выходе на пенсию, чем ставка налога на дивиденды, нет никаких оснований держать ваши дивидендные акции в традиционной учетной записи.

Однако с учетной записью Roth вам никогда не придется беспокоиться о налоги на ваши дивиденды. Вы платите налоги, прежде чем внести свой вклад в свою учетную запись. Дивиденды (и реинвестированные дивиденды) выплачиваются на ваш счет Roth в качестве заработка, и вам не нужно беспокоиться о уплате налогов, когда вы их снимаете.

То же самое относится к сберегательному счету здравоохранения (HSA). Вы можете хранить акции дивидендов в HSA, и до тех пор, пока вы используете прибыль за квалифицированные расходы на медицинское обслуживание, вам никогда не придется платить налоги за свои дивидендные доходы - и вы получаете налоговый вычет за свои взносы для загрузки.

Ответ на инвестирование: Планируйте сократить налоги, которые вы платите за дивидендные доходы, чтобы вы могли быстрее увеличить свое богатство. Если вы имеете право на получение кредита, пенсионный счет Roth или HSA может стать отличным способом защитить ваши дивидендные доходы.