Сократите свой федеральный налог на недвижимость с помощью этих 4 мощных инструментов планирования недвижимости |

Как вы уже знаете, все больше и больше успешных бэби-бумеров готовятся к выходу на пенсию, делая их более важными, чем когда-либо, что они понимают сложные (и законные!) инструменты, доступные для защиты своих имений.

Этот курс даст вам бесценные стратегии защиты вашего имущества от налога на смертную казнь. Если вы уже ушли на пенсию, сейчас самое подходящее время, чтобы гарантировать, что ваше финансовое наследие выкладывается именно так, как вы планируете. Если вы все еще строите свое богатство, это даст вам дорожную карту для обеспечения ваших детей и внуков далеко в будущем.

Но прежде чем двигаться дальше, давайте посмотрим, что произойдет, когда планирование недвижимости пойдет не так. Это письмо было написано владельцем пятого поколения из Ллано, штат Техас, и первоначально размещено здесь на веб-сайте политики и налогообложения:

Кому это может быть интересно:

Меня зовут Клейтон, и у меня есть рассказ. В 1860-х годах мой прапрадед был скотом. Он переехал из Англии в Виргинию и из Вирджинии в Техас. Он начал арендовать землю у землевладельцев, чтобы пасти скот, все время экономя свои деньги.

Постепенно, когда он все больше и больше спасал, он начал покупать небольшие участки у людей, которые он сдавал в аренду, и за всю свою жизнь он приобрел несколько тысяч акров через тяжелую работу и скромную жизнь, типичную американскую мечту.

Когда он скончался, земля отправилась к своим детям. Его дети продолжили традицию ранчо и передали его своим пяти детям (одна из которых была моей бабушкой). Моя бабушка скончалась в 1997 году и без ведома моего отца (или моей бабушки во время написания ее завещания) ему вдруг пришлось заплатить налог, 38,5% от стоимости имущества минус вычет в размере 1 миллион, по оценочной стоимости земли что ее дедушка так усердно трудился, чтобы покупать, защищать и работать. В то время никто даже не знал ценности своего поместья, потому что его ценность была в том, что он мог произвести, а не в том, что он мог продать. В ее имуществе не было много ликвидных активов или большой суммы наличных денег, которые могли бы выплатить этот новый долг IRS. Итак, мой отец установил план платежей и начал работать, чтобы оплатить его.

Мы с нетерпением переходим на лето 2006 года. Мой отец начал заболеть, и поскольку налог на имущество моей бабушки стал таким бременем значительная часть нашей семейной жизни мы собрались вместе с командой адвокатов, CPA и налогоплательщиков, чтобы попытаться избежать страшного налога на недвижимость, если что-то случится с моим отцом. В ноябре 2006 года мой отец скончался. У нас был письменный план о том, как структурировать семейное ранчо, но в большинстве случаев мы не смогли реализовать на практике достаточно времени, чтобы избегать налога на недвижимость.

Итак, еще раз, мой отец будет оговорен что семейное ранчо пойдет к моему брату и мне. Мы будем пятым поколением, чтобы владеть и работать на этой земле. Но мы должны были заплатить за то, что он боролся за то, чтобы продолжить … снова! И снова у моего отца не было много сэкономленных денежных средств или ликвидных активов. То, что у него было немного ликвидных активов, было быстро потрачено на CPA, налоговых адвокатов, сюрвейеров и оценщиков, чтобы определить, что мы должны IRS. Таким образом, мы были вынуждены создать еще один план платежей в IRS.

Мы теперь обременены двумя налоговыми платежами на недвижимость каждый год. Один для поместья моей бабушки (с 1997 года) и один для поместья моего отца. Мы будем производить эти платежи в течение следующих 15 лет. Таким образом, мы не только пытаемся сделать небольшой семейный бизнес на ранчо выгодным для себя, мы теперь пытаемся сделать его прибыльным для IRS, чтобы он не оказался федеральной землей.

В течение пяти поколений моя семья работал на этой земле. Пять поколений вылили их кровь, пот и слезы на эту землю, этот семейный бизнес. Мы усердно платили наши местные, государственные и федеральные подоходные налоги. Мы сели в нашу местную, государственную и национальную экономику. Но поскольку мы теперь определены как богатые в соответствии с чьим-то определением слова, это будет почти невозможно сохранить наше семейное наследие для другого поколения.

Томас Джефферсон однажды сказал: «Мудрая и скромная власть, которая ограничивает людей от ранения друг друга, что оставляет их в противном случае свободными, чтобы регулировать свои собственные занятия промышленности и совершенствования, и не должен брать из уст труда и хлеба, заработал. Это сумма хорошего правительства ». Спросите себя, является ли наша история той, которая представляет собой сумму хорошего правительства.

Спасибо за ваше время.

С уважением,

Клейтон Т. Леверетт

Теперь, когда мы поставили важность планирования недвижимости в перспективу, давайте перейдем к мощным методам, которые помогут вам избежать трагического результата мистера Леверетта.

4 основных способа уменьшить свой налоговый счет

Чтобы уменьшить налог на недвижимость счет, у вас есть 4 варианта:

1. Оставьте это своему супругу. В общем, любые активы, оставленные вашему супругу, освобождаются от налога на имущество. Это хорошо. Но еще раз вы столкнулись с тем, что происходит с имуществом, когда ваш супруг проходит. Таким образом, вы все еще не решили исходную проблему.

2. Отдайте его, пока вы живы. Мы покажем вам, как с малоиспользуемой бизнес-структурой называется семейное товарищество с ограниченной ответственностью (FLP).

3. Создайте доверие. Траст приносит бенефициарам все лучшие аспекты владения активами (а именно потоки доходов), но защищает их от всех плохих (налоги на недвижимость, кредиторы, даже подоходный налог). Мы дадим вам всю необходимую информацию, чтобы начать работу.

4. Оставьте его на благотворительность. Вы создали свое поместье, и теперь вы готовы видеть его полезным. Знаете ли вы, что есть много преимуществ, которые могут извлечь выгоду из того, что вы все еще живете? Мы покажем вам две структуры для трюка с инвестиционной шляпой: увеличение дохода, снижение налогов и создание благотворительного наследия, которым вы можете гордиться.

Если у вас есть собственный бизнес, вам также необходимо предпринять дополнительные шаги для обеспечения что наследие, которое вы потратили на построение своей жизни, хорошо послужит вашим наследникам. Таким образом, помимо Структур планирования недвижимости, мы включим краткий обзор стратегий успеха в нашей бонусной функции, s & Планирование недвижимости: Защита Золотого гуся .

FLPs: инструмент планирования недвижимости, который удерживает вас в Contol

Многие из сегодняшних семейных патриархов и матриархов заинтересованы в вариантах планирования недвижимости, которые уравновешивают две часто противоречивые цели: поддержание жесткого контроля над активами в течение их жизни при минимизации налога на недвижимость и подоходного налога последствия.

Семейное товарищество с ограниченной ответственностью (FLP) позволяет вам выполнять оба.

Что такое ограниченное семейное партнерство?

FLP является юридическим лицом. Вместо «акций» у членов есть «заинтересованность» в партнерстве.

Если вы уже знакомы с ограниченным партнерством, то вам нужно ускорить структуру семейного товарищества с ограниченной ответственностью. Семейное товарищество с ограниченной ответственностью - это просто ограниченное партнерство с членами, которые являются частью одной семьи.

Если вы не знакомы с ограниченным партнерством, вот краткий обзор.

Лимитированное товарищество - это компания, контролируемая общим партнера (GP). GP несет ответственность за принятие всех решений, от мелких обязанностей по работе и учету до основных решений, таких как продажи / покупки активов и партнерские отношения.

Обычно GP имеет от 1% до 5% от общей доли участия в товариществе с ограниченной ответственностью; тем не менее, они обладают полным контролем над базовыми активами. Большая часть интереса к ограниченному партнерству, до 99%, принадлежит ограниченным партнерам (ЛП). ЛП «ограничены» тем, что они не принимают никаких решений. Они являются полностью пассивными членами.

Почему партнер отказывается от принятия решений? Ответ - это ответственность. В ограниченном партнерстве ограниченные партнеры защищены от ответственности, если это партнерство подано в суд.

Как настроить FLP?

Как правило, старшее поколение создает FLP и становится его генеральным партнером. Затем FLP становится владельцем любых активов, которые в нем размещает общий партнер. В обмен на внесение этих активов в ФЛП, общий партнер получает 100% доли в ФЛП. FLP могут хранить акции, облигации, банковские счета, паевые инвестиционные фонды, недвижимость (в форме REIT) и полисы страхования жизни, а также другие семейные реликвии и активы, такие как золото, серебро, изобразительное искусство и другие предметы коллекционирования.

Теперь, поскольку весь смысл этого упражнения состоит в том, чтобы обеспечить следующее поколение членов семьи, GP отдает часть своего интереса к FLP членам следующего поколения. Если есть 19 наследников, возможно, ГП решит, что каждый ЛП будет в конечном итоге получать 5% собственности на ФЛП, при этом ГП удерживает 5%. Генеральный партнер распределяет права собственности на LP со временем в соответствии с ежегодными и пожизненными исключениями налога на подарок. ЛП могут быть детьми, внуками и даже правнуками.

Что еще может сделать ФЛП?

Основной целью FLP является снижение налогов на доходы и имущество.

Использование FLP позволяет деньги выше налога на недвижимость пороговые значения, которые должны быть переданы следующему поколению, без налогов на недвижимость. FLP также дает преимущества по подоходному налогу. Распределение доходов может распространяться среди членов семьи, которые могут находиться в более низком подоходном налоге, и они являются эффективным способом дальнейшей передачи стоимости следующему поколению, помимо допустимых ежегодных и пожизненных налоговых льгот.

Кроме того, все будущая оценка активов внутри FLP происходит в поместьях молодого поколения и не будет облагаться налогами на недвижимость до тех пор, пока их смерть не прекратится, что может привести к непредвиденной трагедии в будущем.

Но есть еще несколько преимуществ.

• FLP позволяет вам передать право собственности на свои активы своим наследникам, не отказываясь от контроля над активами.

• Активы, хранящиеся в ФЛП, в значительной степени защищены от судебных исков, кредиторов и разводов.

• Объединяя все связанные с семьей активы в одном юридическом лице, передача активов проще как в течение вашей жизни, так и после вашей смерти.

• Гарантируется непрерывная семейная собственность на активы.

Поскольку GP может сохранить контроль над передаваемыми активами, это идеальный подход к использованию, когда старшее поколение не готово передать управление молодому поколению. Даже если доля собственности составляет 1%, ГП имеет полный контроль над управленческими решениями, инвестициями активов и распределением доходов.

Если семейство определяет это в формулировке ФЛП, управление может быть постепенно переведено на новый GP со временем. Это особенно полезная функция, потому что управление может быть передано новому GP, в то время как процент владения остается неизменным.

FLP также обеспечивают защиту активов. Поскольку партнеры лично не владеют активами, размещенными в партнерстве, кредиторам может быть очень трудное время, чтобы получить доступ к этим активам. Это связано с тем, что актив, фактически принадлежащий партнеру, является интересом к партнерству. Для отказа от партнерских интересов требуется судебный приказ, и даже тогда кредитор получает только доход от ФЛП. Согласно закону, кредиторы не могут требовать распределения от ФЛП или стать партнером.

Консолидация семейных активов упрощает текущее управление и возможную передачу активов. Вместо того, чтобы подавать определенные активы на ежегодной основе, интересы в ФЛП передаются, что приводит к упрощенному, прозрачному и последовательному подходу к дарованию.

При объединении ФЛП обращайтесь за помощью к опытному юристу, который может ответить на ваши вопросы вопросы и убедитесь, что ваш FLP структурирован правильно. Смерть может быть неизбежной, но с ФЛП налоги, конечно же, не таковы.

Щит богатства с доверием

Что будет с твоим с трудом заработавшим богатством, когда ты уйдешь? Поскольку вы не можете взять его с собой, вы можете настроить доверие.

Доверие - это юридическое лицо, созданное, когда лицо ставит активы под контроль третьей стороны, с конечной целью предоставления льгот (точно названных) бенефициаров.

Когда активы передаются в доверительное управление и передаются доверительному управляющему, активы фактически становятся собственностью доверительного управляющего, но не приносят выгоды от владения активами. Другими словами, доверительный управляющий является временным распорядителем активов, правообладателем, но только по названию. Попечитель должен управлять активами в соответствии с параметрами инструкций траста, иначе называемыми «делом».