Налоговые последствия страхования всей жизни

Решение о том, следует ли покупать полис страхования жизни, обычно сводится к выбору постоянной политики, такой как страхование всей жизни или краткосрочный вариант долгосрочного страхования жизни. Выбор между ними требует тщательного рассмотрения плюсов и минусов, включая налоговые последствия обоих планов.

Мы попросили Jarrett Topel, финансового консультанта и члена нашего сайта Ask the Advisor network, изложить некоторые ключевые преимущества и недостатки политики в отношении всей жизни и предложить советы для потребителей для принятия правильного решения.

Каковы налоговые преимущества всей жизни?

Первым основным налоговым преимуществом для всего страхования жизни является безналоговая смертная казнь - деньги, которые вы заплатили в политику, распространяются среди ваших бенефициаров после вашей смерти, без уплаты налогов (как в случае с страхованием жизни по срокам, если страхователь умирает в течение указанного срока). Кроме того, если правильно управлять, политика в отношении всей жизни может предоставить беззалоговые кредиты владельцу. Эти кредиты поступают непосредственно из пособия по случаю смерти, которое поступит в ваши бенефициары и не нужно будет возвращать (опять же, при условии правильности управления политикой). Эти кредиты могут предоставить источник наличных денег, который может быть использован по разным причинам, например, финансирование колледжа или дополнительный пенсионный доход.

" БОЛЬШЕ: Как найти лучший полис страхования жизни

Каковы потенциальные подводные камни?

Одна потенциальная ловушка с политикой всей жизни и связанными с ней безналоговыми кредитами заключается в том, что, если ее не управляют правильно, политический кредит может стать облагаемым налогом, часто в то время, когда клиент может себе это позволить. Это может произойти, если политика уходит или сдаётся. Кроме того, имейте в виду, что если кредитная политика и любые проценты, начисляемые на этот кредит, будут больше, чем фактическая денежная стоимость, доступная в политике, вам может потребоваться внести больше денег в политику или политика может быть прекращена страхованием компании, потенциально создающей налогооблагаемое событие.

Например, предположим, что политика имеет денежную стоимость в размере 10 000 долларов США, а владелец берет политический кредит в размере 9 000 долларов США. Если проценты по этому кредиту также выплачиваются с денежной стоимостью (которая составляет теперь только 1000 долларов США из-за кредита в размере 9 000 долларов США), то, как только у вас есть более 1000 долларов в накопленных процентах, ваш общий первоначальный кредит (9000 долларов США) плюс проценты, уплаченные или подлежащие оплате (1000 долларов США) будет больше, чем доступная первоначальная денежная стоимость в размере 10 000 долларов США.

В этой ситуации вам нужно будет либо финансировать политику с большим количеством денег, либо позволить ей уйти, и в этом случае кредит будет облагаться налогом. Урок состоит в том, что владельцы страховых полисов должны быть осторожны, как и когда они получают доступ к денежной стоимости своих политик.

Еще одна потенциальная ошибка со всей жизненной политикой заключается в том, что они, как правило, дороже страховки на срок страхования, которая охватывает определенное количество лет. Если кто-то покупает всю жизненную политику, а затем не может позволить себе продолжать выплачивать страховые взносы из-за непредвиденного финансового или медицинского события (например, увольнение или необходимость отнимать время без работы), часто потребитель в конечном итоге допускает провал политики. В этом случае потребитель никогда не получал возможность использовать не облагаемую налогом денежную стоимость в рамках политики и платил больше за страховое покрытие, которое было бы дешевле по страхованию по срокам.

Как эти факторы влияют на другие части планирования выхода на пенсию?

Хотя налоговые преимущества использования страхования всей жизни могут быть заманчивыми, вы должны взвесить эту выгоду против возможной более низкой общей прибыли, которую вы можете получить, если используете всю свою жизненную политику в качестве инвестиционного инструмента для выхода на пенсию. Денежная стоимость (инвестиционная сторона) полисов всей жизни часто выплачивает проценты в диапазоне от 1% до 3% в год. Таким образом, вопрос становится, можете ли вы достичь своих целей выхода на пенсию с 1% до 3%? Ответ на этот вопрос, для большинства людей, является громким нет.

Таким образом, гарантированный доход может «чувствовать» себя хорошо для среднего инвестора, но на самом деле он может гарантировать только то, что он или она не сможет позволить себе уйти на пенсию. Вот почему мы так часто рекомендуем клиентам покупать страхование по срокам и вкладывать разницу (сбережения от более низкой страховой стоимости) в диверсифицированный портфель паевых инвестиционных фондов и / или биржевых фондов.

Джарретт Б. Топель является сертифицированным финансовым планировщиком и партнером Topel & DiStasi Wealth Management в Беркли, штат Калифорния.