Использование налоговых преимуществ страхования жизни в вашем финансовом плане

В то время как большинство людей могут смотреть на доходы от страхования жизни просто как способ погасить задолженность или заменить доход застрахованного, есть налоговые льготы, которые могут сделать полисы страхования жизни жизнеспособным инструментом планирования в других областях ваших финансов.

Безусловно, одним из основных преимуществ страхования жизни является то, что доходы от смертельных исходов идут на безналоговый доход бенефициара. Это означает, что получатель средств может в полной мере использовать деньги для погашения задолженности, замены потерянного дохода или удовлетворения других важных потребностей в трудное время.

Хотя срок страхования жизни предусматривает только чистую защиту от смерти, постоянное страхование жизни - это совсем другая история. Политики постоянного страхования жизни обеспечивают покрытие смертных исходов плюс компонент денежных средств, который может позволить страхователю накопить значительную сумму отложенных ссуд с течением времени. Являясь независимым агентом по страхованию жизни, я работал с клиентами, которые включили некоторые из этих льготных налоговых функций в свое планирование различными способами.

На рынке существует несколько видов постоянных полисов страхования жизни. К ним относятся целая жизнь, универсальная жизнь, переменная жизнь, переменная универсальная жизнь и индексированное всеобщее страхование жизни.

Налоговые преимущества, предоставляемые постоянному страхователю жизни в течение жизни, включают:

Налоговый отложенный рост

При постоянных полисах страхования жизни прибыль от денежной стоимости не облагается налогом до тех пор, пока она не будет отозвана. Это означает, что средства по существу способны получать прибыль от прибыли, из года в год, что позволяет существенно расти с течением времени. Когда страхователь действительно делает вывод, прибыль облагается налогом как обычный доход.

Однако, если вы не собираете денежную стоимость до смерти, вы рискуете, что денежная стоимость, включая дивиденды политики, будет поглощена страховой компанией, и бенефициару будет выплачиваться только пособие в случае смерти.

Налоговые дивиденды

Во многих случаях дивиденды, полученные по приемлемым полисам страхования жизни, также не облагаются налогом и не должны сообщаться о налоговой декларации страхователя. Это объясняется тем, что дивиденды считаются возвратом премий за политику. Важно отметить, однако, что дивиденды могут стать облагаемыми налогом, если они начнут превышать чистую сумму премии, которая была внесена в политику. Часто дивиденды в области политики могут использоваться для выплаты страховых взносов и / или приобретения дополнительных сумм страхования.

После смерти застрахованного лица денежная стоимость, включая дивиденды политики, поглощается страховой компанией, а пособие по выплате полиса выплачивается бенефициару без налога на прибыль. (Важно отметить, что сумма пособий по смертности может по-прежнему включаться в общую стоимость имущества застрахованного и, следовательно, включаться в его расчет налога на имущество).

Снятие наличных

Вы можете вернуть деньги из политики, если она имеет достаточную денежную стоимость. Отход, как правило, не облагается налогом, вплоть до суммы «основы» страхователя в плане; основой является сумма денег, которая была внесена в политику посредством премиальных платежей. Любая сумма, превышающая эту сумму, считается прибылью, а прибыль подлежит обычным подоходным налогом при выходе.

Вывод средств обычно рассматривается как выход из политики в первую очередь, а затем выигрыш. Например, если денежная стоимость составляет 15 000 долл. США, а 10 000 долл. США - это основа, то первые 10 000 долл. США будут отозваны без налогов. Любая сумма, отозванная выше, будет считаться прибылью и, следовательно, облагаемым налогом доходом.

Чтобы получить доступ к снятию наличных, обычно необходимо напрямую связаться с страховой компанией.

При капитуляции наличными вы одновременно вынимаете денежную сумму и отменяете свою политику, но может быть и то, что называется комиссией за капитуляцию, даже если извлекается только основа. Размер платы за сдачу будет часто зависеть от того, как долго держатель политики владеет политикой. Один из способов избежать взимания платы - это заимствовать деньги, используя политический кредит (описанный ниже) или путем вывода, а не сдачи политики.

Политические кредиты

Денежная стоимость в постоянном полисе страхования жизни также может использоваться в качестве обеспечения для политического кредита. Пока вы возвращаете кредит, вы не уничтожаете покрытие, предоставляемое политикой, потому что вы работаете только с денежной стоимостью. Когда страхователь заемщиков против денежной стоимости в постоянной политике, он не считается распределением и поэтому не считается доходом для страхователя.

Нет никаких налогов, причитающихся с кредитов на страхование жизни, и никаких выплат за сдачу, поскольку страхователь не отказывается от каких-либо денег технически. Тем не менее, будут начислены проценты по кредиту, и проценты не подлежат налогообложению. Процентная ставка варьируется, но она, как правило, ниже, чем вы найдете по кредитам банков и других кредиторов.

По этим причинам в некоторых ситуациях может возникнуть смысл взять политический кредит - например, погасить долговые обязательства с высокими процентами или когда вам действительно нужны наличные деньги и они не могут претендовать на стандартный кредит у кредитора, при условии, что вы можете погасить кредит политики.Но будьте осторожны, поскольку любая сумма невыплаченного полиса в момент смерти застрахованного будет вычтена из пособия по случаю смерти, выплачиваемого бенефициару политики.

Получение политического кредита обычно требует прямого обращения в страховую компанию.

Умный инструмент планирования

Из-за многочисленных налоговых преимуществ, доступных для полисов страхования жизни на наличных деньгах, некоторые люди могут использовать их в качестве инструментов в областях финансового планирования, таких как доплата за пенсионный доход, погашение крупной задолженности, как залог, и финансирование обучения в колледже ребенка или внука, Например, сегодня многие пенсионеры используют свои денежные ценности для страхования жизни, чтобы заполнить разрыв в доходах, который может быть оставлен, когда средства со своих пенсионных счетов и социального обеспечения не покрывают все свои расходы при выходе на пенсию. В этом случае средства из политического займа могут быть особенно полезными, поскольку они получаются без подоходного налога.

Кроме того, для тех, кто может рано уйти на пенсию (до возраста 59½), нет штрафов за досрочное снятие средств для изъятия средств из полиса страхования жизни, в отличие от ИРА и других пенсионных счетов. Аналогичным образом, не существует обязательных правил минимального распределения для выезда средств в такие политики в возрасте старше 70 лет, так как существует много квалифицированных планов выхода на пенсию и традиционных ИРА.

Постоянное страхование жизни выходит за рамки простого выплаты пособия в случае смерти, но вы можете заплатить больше за дополнительные функции. Убедитесь, что вы понимаете условия своего контракта, чтобы получить лучшую страховку для своих нужд.

Нижняя линия

Выйдя за рамки помощи, пособия по освобождению от уплаты налогов могут обеспечить вашу семью, когда вас больше нет здесь, есть дополнительные преимущества для этого вида страхования, которые могут быть полезны, пока вы еще живы. Понимание этих других функций в сочетании с умным планированием может помочь вам придумать лучшее решение, соответствующее вашим общим требованиям к покрытию и экономии.

Брэд Камминс является основателем местных агентов по жизни в Колумбусе, штат Огайо.