401 (K) Определение плана и пример |

Что это такое:

A 401 (k) план - это налог - план отсроченных сбережений заработной платы, который компании могут предлагать своим сотрудникам в качестве пенсионного счета.

Как это работает (пример):

A 401 (k) план отвечает требованиям налоговой отсрочки раздела 401 (k) налогового кодекса IRS, отсюда и его название. План инвестирует средства в портфель ценных бумаг. Состав портфеля может варьироваться в зависимости от того, как компании управляются, а также о рисковых предпочтениях сотрудника. В большинстве случаев сотрудники могут выбирать из множества портфельных ассигнований.

Взносы вычитаются на основе до налогообложения из расчета заработной платы. Сотрудники выбирают, сколько они хотят вычитать из своей зарплаты, до максимума, разрешенного планом. Во многих случаях работодатели будут соответствовать взносам сотрудников до определенного процента, а в некоторых случаях работодатели могут предлагать дополнительные взносы в рамках пакета стимулов.

План 401 (k) содержит ограничения, касающиеся того, когда средства, начисленные на счет могут быть отозваны. В каждом плане указывается возраст выхода на пенсию, когда средства могут свободно изыматься. Если работник выбирает или должен изымать средства до пенсионного возраста, он будет нести определенные штрафы, указанные в плане.

Чтобы проиллюстрировать план 401 (k), предположим, что компания XYZ предлагает 401 (k) Бобу, сотруднику, Сумма предоплаты Боба составляет 1000 долларов США. Боб решает сделать 10% (или $ 100) взнос до уплаты налогов в его 401 (k) от каждой зарплаты. Каждый из этих взносов в размере 100 долларов инвестируется в ценные бумаги, составляющие план Боба 401 (k).

Почему это имеет значение:

План 401 (k) предоставляет сотрудникам возможность инвестировать свои деньги на рынки ценных бумаг для цель откладывания денег для выхода на пенсию без бремени налогообложения. Кроме того, ограничения на снятие плана служат стимулом для сотрудников не использовать средства и позволять им расти как можно больше.

Если ваша фирма предлагает матч 401 (k), убедитесь, что вы вносили как минимум столько же в качестве процентного соотношения - матч с работодателем должен считаться свободным.

Если вы работаете по найму, даже на неполный рабочий день, вы можете открыть план Solo 401 (k): узнать больше, прочитав «Пенсионные планы» и «Три других выхода на пенсию» Стратегии для самозанятых.