Форма IRS 1040: что это такое и какую версию использовать в 2018 году

Что такое 1040?

Форма IRS 1040 (индивидуальная подоходная налоговая декларация США) представляет собой стандартную форму федерального подоходного налога, которую люди используют, чтобы сообщать о своих доходах, требовать налоговые отчисления и кредиты и рассчитать сумму своего налогового возмещения или налогового счета за год.

Существует три разновидности формы - 1040EZ, 1040A и 1040, которые охватывают простые и сложные налоговые ситуации. (Мы объясним ниже).

Вернуться к началу

Как мне получить 1040?

• Если вы подаете свой доход с использованием налогового программного обеспечения, вы отвечаете на вопросы и предоставляете информацию, которая переведена на записи на вашем 1040. Вы должны иметь возможность электронным образом регистрировать свой 1040 с помощью IRS и печатать или загружать копию ваших записей.
• Если вы предпочитаете самостоятельно заполнить свою заявку, вы можете загрузить 1040 форм с веб-сайта IRS.
• Если вы ищете свои налоговые декларации прошлых лет, вы можете запросить транскрипт из IRS.

Вернуться к началу

В чем разница между 1040 и 1040A и 1040EZ?

Существует три вида формы IRS 1040, и все они имеют особые требования. Вот краткий обзор:

• Форма IRS 1040EZ: Вы не можете требовать каких-либо кредитов или вычетов, за исключением Налогового кредита с гарантированным доходом. Это кратчайшая версия 1040, и вы можете легко отправить свое возвращение бесплатно со многими онлайн-службами налоговой подготовки.
• Форма IRS 1040A: Если вы не планируете перечислять свои вычеты, например, проценты по ипотечным кредитам, а затем взгляните на 1040A. Возможно, вы не сможете требовать вычеты, но вы можете требовать определенные налоговые льготы.
• Форма IRS 1040: Вы можете требовать все отчисления и кредиты в мире, и любой может использовать его, независимо от статуса подачи. Это намного больше, чем другие формы.

Вернуться к началу

Какую налоговую форму я должен использовать?

»Когда использовать форму IRS 1040EZ

На веб-сайте IRS говорится, что вы должны использовать 1040EZ, если:

• Вы подаете заявку на участие в одиночной или совместной работе. (Вот некоторая помощь, чтобы выяснить, какой статус налоговой регистрации выбрать.)
• У вас есть только заработная плата, советы, зарплата, пособие по безработице, дивиденды по постоянному фонду на Аляске или налогооблагаемые стипендии и стипендии, а ваш процентный доход в прошлом году не превышал 1500 долларов.
• Вы (и ваш супруг, если подаете совместный доход), составляли менее 1 года 1 января следующего налогового года и не слепы в конце налогового года.
• Вы не требуете каких-либо иждивенцев.
• Ваш налогооблагаемый доход составил менее 100 000 долларов США.
• Авансовые платежи премиального налогового кредита не были сделаны для вас, вашего супруга или любого лица, которого вы зарегистрировали в страховом покрытии, для которого никто не требует личного освобождения.
• Все заработанные советы включены в ваш W-2 в блоках 5 и 7. (Вот что вам нужно знать о вашем W-2.)
• Вы не должны облагаться налогами на занятость домашних хозяйств на заработную плату, выплачиваемую домашнему работнику.
• Вы не являетесь должником в деле о банкротстве главы 11, поданном после 16 октября 2005 года.
• Вы не будете требовать каких-либо корректировок доходов (вычет взносов ИРА, вычет процентов по студенческим кредитам и т. Д.).
• Вы не будете требовать каких-либо кредитов, кроме налога на заработанный доход.

Одна из главных причин не использовать 1040EZ заключается в том, что единственным налоговым бременем, на который вы имеете право, является кредит с заработавшим доходом, который предназначен для налогоплательщиков с низкими доходами. Если вы считаете, что имеете право на любые другие налоговые льготы, используйте другую форму. Вы не хотите пропустить свои заслуженные отчисления и кредиты.

»Когда использовать форму IRS 1040A

Форма IRS 1040A предлагает больше налоговых льгот, чем IRS Form 1040-EZ, включая уход за детьми, образование и пенсионные сбережения. Тем не менее, вычеты и кредиты несколько ограничены. Вот требования IRS 1040A:

• Ваш налогооблагаемый доход составляет менее 100 000 долларов США.
• Вы не перечисляете вычеты.
• Вы претендуете на кредиты только на оплату расходов на детей и иждивенцев, кредит на заработанный доход, кредит для престарелых или инвалидов, кредиты на образование, кредитный налоговый кредит, дополнительный детский налоговый кредит и кредит на сберегательный вклад.
• Вашими изменениями в доходах являются вычет IRA, вычет процентов по студенческим кредитам, вычет расходов на обучение, а также плата за обучение и сборы.
• Ваш доход полностью исходит из: заработной платы, зарплат, советов, налогооблагаемых стипендий и стипендий, процентов, обычных дивидендов, распределения прибыли, пенсии, аннуитетов, IRA, пособия по безработице, налогооблагаемого социального обеспечения или пособий на выезд на пенсию, дивидендов по постоянному фонду на Аляске.
• У вас не было альтернативной минимальной корректировки налога на акции, приобретенные вами при реализации опциона на стимулирующие акции.

»Когда использовать форму IRS 1040 (« длинная форма »)

Форма IRS 1040 является самой настраиваемой формой. И поскольку вы можете детализировать вычеты, вы не страдаете теми же ограничениями, что и с 1040EZ или 1040A; вы можете претендовать на гораздо больше. IRS требует, чтобы вы заполнили форму 1040, если:

• Ваш налогооблагаемый доход составлял 100 000 долларов США или более.
• У вас есть определенные виды дохода, такие как незарегистрированные советы; некоторые неконтролируемые распределения; доходы от самостоятельной занятости; или дохода, полученного в качестве партнера, акционера в корпорации S или являющегося бенефициаром имущества или доверия.
• Вы перечисляете вычеты или предъявляете определенные налоговые льготы или корректировки дохода, или
• Вы должны платить налоги на занятость домашних хозяйств.

Вернуться к началу

Что мне нужно, чтобы заполнить мой 1040?

Вам понадобится много информации, чтобы делать свои налоги, но вот несколько основ, которые большинство людей должны собирать, чтобы начать:

• Номера социального страхования для вас, вашего супруга и любых иждивенцев
• Даты рождения для вас, вашего супруга и любых иждивенцев
• Заявления о заработной плате, полученные (например, ваши W-2 и 1099)
• Заявления о процентах или дивиденды от банков, брокерских компаний
• Доказательство любых налоговых льгот или налоговых вычетов
• Копия вашей прошлой налоговой декларации
• Номер вашего банковского счета и номер маршрута (для прямого внесения любого возмещения)

Вернуться к началу

Будет ли 1040 поместиться на открытке?

Многие из них предложили идеи для сокращения формы 1040, чтобы она соответствовала открытке. В настоящее время самая длинная форма формы 1040 работает примерно на две страницы. Однако для многих позиций на 1040, определяющих, какое число вводить, требуется заполнение других форм и графиков, многие из которых имеют длину в несколько страниц и часто имеют свои собственные буклеты инструкций.

Вернуться к началу

Что дальше?

• Хотите принять меры?

  Увидеть федеральные подоходные налоговые скобки в этом году

• Хотите погрузиться глубже?

  Обнаружить налоговые вычеты и кредиты, которые вы могли бы забить

• Хотите исследовать связанные?

  Оценить ваш возврат налога с нашим бесплатным калькулятором