Почему страхование и налоги важны для вашего финансового здоровья

Стивен Поднос, MD CFP

Узнайте больше о Стивене на нашем сайте Спросите у советника

Я не думаю, что большинство людей думает о взаимоотношениях, которые имеют страхование и налоги, но эта информация может быть важна для вашего финансового здоровья. Давайте посмотрим, как эти факторы влияют друг на друга в нескольких разных категориях.

Страхование жизни

В большинстве случаев получение пособия на смерть не подлежит налогообложению. Исключения из этого правила существуют, когда страховой полис был продан или передан в определенных обстоятельствах. Для подавляющего большинства людей, имеющих страхование жизни с супругом или иждивенцами в качестве бенефициаров, подоходный налог на пособие не вызывает беспокойства. В некоторых страховых полисах имеется сберегательный компонент (денежная стоимость, целая жизнь, универсальная жизнь, переменный срок службы), что может привести к ответственности по налогу на прибыль. Например, если политика с денежной стоимостью прекращается до смерти, а денежная стоимость (включая любые ссуды) превышает сумму всех премий, выплаченных в размере - разница налогооблагаема как обычный доход.

Страхование жизни и налогообложение недвижимости - совершенно другой предмет. Кассовая стоимость политики, принадлежащей кому-либо, облагается налогом как актив на момент их смерти. Пособие по смертной казни облагается налогом в имуществе, если заступник владеет политикой или если бенефициаром является имущество.

Во многих случаях страхование жизни принадлежит за пределами недвижимости в «безотзывном страховании жизни» или ILIT. Это позволяет политике выплачивать наследникам без каких-либо последствий как имущественного, так и подоходного налогообложения. Альтернатива заключается в том, чтобы иметь наследников в качестве владельцев и бенефициаров политики страхования жизни, но это не дает никаких контрольных аспектов доверия.

Страховые премии по страхованию жизни почти никогда не подлежат налогообложению. В некоторых случаях существуют сложные «сплит-долларовые» планы, которые крупные компании используют для удержания и привлечения руководителей, которые связаны с определенной степенью страховых премий, но они, как правило, находятся под пристальным вниманием IRS. Если бизнес покупает страхование «ключевого человека» у оцененного работника, он может вычитать премии, но тогда выгода также является корпоративным активом.

Страхование имущества / страхования от несчастных случаев

Почти в каждом обычном случае получение платежа за потерю вашего автомобиля или покрытия домовладельца не является объектом налогообложения. В необычных обстоятельствах, когда вы получаете платежи, превышающие убытки, «прибыль» может рассматриваться как налогооблагаемый доход.

Многие виды страховых премий за несчастные случаи на имущество облагаются налогом по отношению к бизнесу. Страхование домовладельцев практически не облагается налогом.

Страхование имущества от несчастного случая, связанное с арендой и другой коммерческой недвижимостью, вычитается из бизнеса.

Медицинская страховка

Пособия по медицинскому страхованию почти никогда не облагаются налогом. Премии за медицинское страхование полностью вычитаются индивидуальными предпринимателями на сумму их чистого дохода. Работодатели могут вычесть страховые взносы на медицинское страхование в качестве коммерческих расходов только в том случае, если на них распространяется определенный процент сотрудников.

Планы медицинского страхования с высокой степенью франшизы позволяют вносить взносы на Сберегательный счет здравоохранения. HSA является единственным законным способом полностью избежать налогов на доходы. Депозиты производятся до налогообложения, освобождаются от налогов и могут использоваться без каких-либо налоговых обязательств для широкого спектра расходов на здравоохранение.

Страхование долгосрочного ухода

Преимущества долгосрочного ухода почти никогда не облагаются налогом. Премии за это страхование (если они считаются «квалифицированными налоговыми органами» в соответствии с большинством политик) полностью вычитаются (с определенными ограничениями по возрасту) для многих лиц и самостоятельно занятых сторон. C Корпорации могут также полностью вычесть стоимость страхования LTC для своих сотрудников.

Понимание налоговых аспектов всех различных видов страхования, которые вы приобретаете, является важным аспектом финансового успеха.