Определение и пример Бонда

Что это такое:

I Bond - один из двух типов сберегательных облигаций, проданных США.

Как это работает (Пример):

Казначейство США выпустило множество различных сберегательных облигаций на протяжении многих лет, но только I облигации и облигации EE в настоящее время доступны для покупки.

I Облигации выпускаются в бумажной или электронной форме и могут быть приобретены у большинства финансовых учреждений или через веб-сайт Казначейства США TreasuryDirect (www.treasurydirect.gov). Граждане США, официальные жители США и государственные служащие Соединенных Штатов (независимо от их статуса гражданства) могут покупать и владеть I-Облигациями.

I Облигации продаются по номинальной стоимости (т. Е. 100 долларов США стоят 100 долларов США). Минимальные инвестиции составляют 25 долларов США, а инвесторы, которые приобретают I облигации в электронном виде, могут покупать в любой сумме свыше 25 долларов США. Инвесторы могут покупать бумажные облигации I только в размере $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1,000, $ 5000 и $ 10,000. В любом случае инвесторы могут приобрести до 30 000 долларов в год. Ниже приведены основные составляющие бумаги I Bond.

Когда облигация I погашается, инвестор получает номинальную стоимость облигации плюс начисленные проценты. I Облигации не подлежат погашению в течение первых 12 месяцев, когда они выдаются, а инвесторы, которые выкупают в течение первых пяти лет, теряют последние три месяца интереса в качестве штрафа. Держатели облигаций могут выкупить свои электронные облигации (также называемые сберегательными облигациями) через онлайн-сервис TreasuryDirect. Держатели бумажных облигаций могут выкупить их в большинстве финансовых учреждений.

I Облигации - облигации с нулевым купоном; они ежемесячно получают проценты, но не выплачивают эти проценты, пока они не созреют или не будут погашены. Консоли по процентам раз в полгода.

I Облигации платят фиксированную ставку плюс уровень инфляции, основанный на ИПЦ для городских потребителей (CPI-U). Ставка меняется два раза в год и обеспечивает некоторую защиту от инфляции. Эта структура является тем, что в первую очередь отличает I Облигации от EE Bonds. Бюро государственного долга объявляет ставки по облигациям в мае и ноябре.

Проценты от I Облигаций освобождаются от государственных и местных налогов, но облагаются федеральным налогом в том году, когда облигация погашается или погашается. Держатель может ежегодно уплачивать налоги за проценты, полученные в этом году, но недостатком этого является то, что налогоплательщик должен также уплачивать налоги с начисленных процентов от любых других инвестиций.

Доля сберегательных облигаций может быть освобождена от федеральные налоги, если инвестор погашает сберегательные облигации и платит за него или за иждивение в том же году в рамках Программы сберегательных облигаций на образование.

Почему это имеет значение:

I Облигации - это простые и низкорисковые инвестиции правительством США. Государственное и местное освобождение от налогов, а также федеральное освобождение от платы за обучение делают I Bonds особенно выгодным для инвесторов в высоких налоговых скобках или для тех, кто связан с коллегами. I Облигации очень ликвидны, и их можно выкупить в Интернете или практически в любом финансовом учреждении (примечание: нет вторичного рынка для I Облигаций, а это означает, что они не могут быть обменены между отдельными инвесторами).

Есть некоторые серьезные недостатки в инвестировании в I облигации. В первую очередь у I Облигаций очень низкая норма прибыли по сравнению с другими видами инвестиций. Кроме того, проценты облагаются налогом как обычный доход, а не меньший налог на прирост капитала. Наконец, I-облигации могут не подходить для инвесторов, которые хотят иметь постоянный поток дохода, потому что прибыль может быть погашена только после того, как облигации созрели.