FSA, HSA и налоги в 2018 году: как сохранить

Медицинские расходы могут сильно укусить ваш кошелек. Однако несколько специальных счетов - это хорошие средства для вашего врача и налоговых счетов.

Как и во всех налогах, в некоторых ситуациях существуют исключения и специальные правила. Вы можете найти больше в публикации IRS 969. Если у вас есть дополнительные вопросы, поговорите с отделом по работе с персоналом или льготами вашей компании.

Что такое FSA?

Гибкий счет расходов (FSA) является учетной записью на рабочем месте, которую вы можете использовать для оплаты определенных медицинских расходов, которые выходят из вашего собственного кармана, таких как страховые полисы, рецепты и другие предметы, необходимые для соблюдения франшизы вашей политики здравоохранения. Вы вносите свой счет в счет вычета заработной платы из своей зарплаты, и в ответ IRS соглашается не взимать налог с этой части вашей зарплаты.

Что такое HSA?

Сберегательный счет (HSA) - это счет, который вы можете использовать для оплаты различных медицинских расходов. Имеют право только люди, имеющие квалификационный план с высокой степенью франшизы. Взносы в HSA не облагаются налогом, а доходы (если они инвестируются) не облагаются налогом, а также являются изъятиями для приемлемых медицинских расходов.

Мы писали об основах FSA и HSAs - как открыть счет, что такое и не покрывается, некоторые из которых определяются правилами IRS. Здесь, однако, мы сосредоточимся на их налоговых последствиях и преимуществах.

Сколько я могу внести в FSA?

IRS устанавливает максимум, который вы можете вносить в FSA каждый год на основе инфляции. На 2018 год лимит взносов FSA составляет 2 650 долларов США, что составляет около 221 доллара США в месяц.

Сколько я могу внести в HSA?

Максимальная сумма, которую вы можете внести в свой HSA, также зависит от инфляции, а также от типа высокодоходного страхового полиса, который у вас есть. В течение 2018 года лимит взносов на индивидуальный страховой взнос составляет 3 450 долл. США, а предел охвата семьи - 6 900 долл. США. Если вам 55 лет или старше, вы можете добавить дополнительно 1000 долларов США в свой HSA.

Как я могу внести вклад в FSA или HSA?

Взносы FSA

• После того, как вы настроите свой FSA на работу, взносы автоматически выходят из вашей зарплаты и заходят на ваш счет каждый период оплаты.
• Хорошие новости: деньги внесены до налогообложения, поэтому ваш счет налога на заработную плату должен быть немного меньше.

Вклад HSA

• Если ваш HSA основан на высокодоходном плане медицинского страхования, который вы получаете через работу, ваш работодатель может установить вычеты начисления заработной платы на свой счет, то есть деньги войдут в ваш HSA без уплаты налогов.
• Если вы внесете взносы HSA напрямую, вы можете потребовать налоговый вычет на эту сумму при подаче налоговой декларации. Вам не нужно детализировать, чтобы требовать вычет HSA.
• Если вы ищете последний способ сократить свой налоговый счет, обратите внимание на это: вы до истечения срока подачи налоговой декларации в апреле должны вложить деньги в HSA за предыдущий налоговый год.

Как мне получить доступ к деньгам на моей учетной записи FSA или HSA?

• С FSA обычно вы используете дебетовую карту, привязанную к учетной записи, или вы платите из своего кармана, а затем отправляете квитанции администратору FSA, чтобы получить возмещение. Использование дебетовой карты FSA обычно проще, но помните, что вас могут попросить предоставить квитанции, подтверждающие, что ваши покупки имеют право на медицинские расходы.
• С помощью HSA вы, скорее всего, получите дебетовую карту, связанную с вашей учетной записью HSA. Наряду с другими годовыми налоговыми формами, ваш менеджер HSA выдает форму 1099-SA, показывающую дистрибутивы со счета. Храните квитанции и документацию о том, на что вы потратили деньги, в случае, если IRS задаст ваш налоговый вычет.

Что делать, если я не буду использовать все деньги?

FSAs

• Основным недостатком FSA является то, что это план использования или потери. Если у вас закончится здоровый год и у вас есть деньги в вашем FSA в конце периода льгот, ваш работодатель получит лишние деньги.
• Хорошие новости. Некоторые рабочие места предлагают варианты опрокидывания (ограниченные 500 долларами по правилам IRS) или льготный период (иногда до середины марта) на несколько месяцев, чтобы тратить средства FSA, но они не обязаны это делать.

HSAs

• Деньги HSA - ваши - у вас нет сроков вывода средств, даже если у вас больше нет такого же плана с высокой степенью франшизы. Вы даже можете инвестировать свои деньги HSA в паевые инвестиционные фонды или другие финансовые инструменты, и деньги могут продолжать расти с отсрочкой по налогам и использоваться без налогов для оплаты квалифицированных медицинских расходов в любое время.
• Тем не менее, используйте деньги HSA по медицинским показаниям. Если вам не исполнилось 65 лет и использовать средства для других целей, эти деньги становятся облагаемым налогом доходом, и вы можете столкнуться с дополнительным 20-процентным налогом на немедицинское использование денег HSA.
• Когда вам исполнится 65 лет, вы можете использовать деньги HSA на что угодно, но вы должны платить налоги, которые не используются для оплаты медицинских расходов.

Что дальше?

• Хотите принять меры?

  Узнать, как изменить сумму налога, удержанную с вашей зарплаты

• Хотите погрузиться глубже?

  Увидеть как работает медицинский вычет расходов

• Хотите исследовать связанные?

  Удостовериться вы не упустили эти 20 больших налоговых льгот