Каков наилучший пенсионный план для вашего малого бизнеса?

Автор: Джеймс Шагават

Узнайте больше о Джеймсе на вопрос о консультанте Investmentmatome

У самозанятых людей есть несколько специальных планов выхода на пенсию, из которых можно выбрать, в том числе Упрощенную пенсию сотрудников (SEP), Keogh, SIMPLE или отдельную 401 (k). Все планы позволяют вам вычитать свои взносы из вашего дохода, а деньги растут, так как налоги откладываются на пенсию.

SEP-IRA

SEP предназначен для самозанятых лиц и владельцев малого бизнеса, как правило, с 25 сотрудниками или менее.

SEP работают хорошо для семейного бизнеса. Все должны быть одинаковыми. Как только вы нанимаете за пределы семьи, он начинает не работать.

SEP является подходящим вариантом плана, когда работодатель собирается финансировать все преимущества плана.

SEP проще для работодателя настроить, чем квалифицированный план, такой как 401 (k), поскольку документы плана менее сложны и требования к отчетности IRS меньше. Это приводит к снижению административных расходов и сокращению времени, затрачиваемого на осуществление плана.

Взносы должны быть полностью и сразу же включены в взносы в SEPS. Вестирование - это когда взносы работодателя теперь полностью ваши.

ПРОСТО

SIMPLE - это ИРА, используемая малыми предприятиями со 100 или менее сотрудниками.

Когда работодатель хочет предоставить сотрудникам возможность вносить дополнительные взносы в предварительную ставку, то SIMPLE является подходящим выбором.

SIMPLE проще для работодателя настроить, чем квалифицированный план, такой как 401 (k), потому что документы плана менее сложны и меньше требований к отчетности IRS.

Взносы должны быть полностью и незамедлительно распределены по взносам в SIMPLE.

Если у вас есть сотрудники, кроме семьи, в качестве работодателя вы несете ответственность только в том случае, если сотрудник вносит свой вклад. Взносы меньше, чем взносы 401 (k). Максимальный взнос для сотрудников в 2013 году составляет 12 000 долларов плюс 2500 долларов, если вы старше 50 лет. $ 12,000 - это только максимальный взнос работника. Работодатель может сопоставить до 2% компенсации работника сверху максимального взноса. Работодатель должен предложить план для каждого подходящего работника. (Сюда входит и сам работодатель).

Solo 401 (k)

Лучший пенсионный план, если вы самозаняты. Соло 401 (k) сочетает в себе лучшие возможности SIMPLE и SEP.

Если у вас нет сотрудников, кроме супруга, вы можете воспользоваться планом выхода на пенсию, известным по-разному, как отдельный 401 (k), также называемый соло 401 (k).

Вам не нужно зарабатывать столько, сколько вы делаете с другими пенсионными планами, чтобы получить максимальный взнос в виде налогов. Соло 401 (k) дает вам гораздо более высокие пределы взносов. Вы можете внести до 17 500 долларов США в 2013 году в качестве сотрудника, дополнительно 5 500 долларов США, если вы старше 50 лет. Затем ваш бизнес может получить еще 20% от вашего дохода от самостоятельной занятости (который определяется как общий доход от бизнеса за вычетом половины вашего собственного дохода, налог на занятость).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) обладает теми же преимуществами Solo 401 (k), но с налоговыми льготами взносов типа Roth.

Если вы хотите получить льготы Roth (без налогов) с существенным лимитом взносов, то Roth Solo 401 (k) для вас. Кроме того, если вас интересует Roth IRA, но вы не можете получить квалификацию из-за пределов дохода, то Roth Solo 401 (k) можно рассмотреть.

Спросите себя, что вы хотите выбраться из плана. Желаете ли вы адекватно обеспечить рядовых сотрудников или поддерживать ключевых сотрудников и просто соответствовать минимальным требованиям для других сотрудников? Вы хотите привлекать, удерживать и мотивировать ключевых сотрудников или вы хотите наиболее удобный для администрации план? Знание того, что вы хотите, приведет вас к кривой пути к идеальному плану.