Варианты пенсионного плана для независимых подрядчиков

Маша и Медведь (Masha and The Bear) - Подкидыш (23 Серия)

Согласно последним оценкам, почти 13% рабочей силы в США составляют независимые подрядчики. И хотя эти рабочие могут не иметь доступа ко многим традиционным пособиям, предоставляемым работодателем, таким как страхование здоровья и инвалидности, у них все еще есть хорошие возможности, когда дело касается экономии на пенсию.

Хотя многие штатные сотрудники участвуют в планах 401 (k) своих компаний, у независимых подрядчиков имеется ряд альтернативных планов выхода на пенсию. Вот некоторые ключевые аспекты каждого типа плана.

ПРОСТАЯ ИРА

Если вы независимый независимый подрядчик, SIMPLE IRA (план сберегательного стимулирования для сотрудников) соответствует его названию. Вы можете внести 12 500 долл. США в год, или 15 500 долл. США, если вам больше 50. Эти взносы производятся в долларах до налогообложения, что помогает управлять налоговым счетом, а предел намного превышает 5 500 долл. США (6 500 долл. США, включая догоняющие взносы) на традиционном индивидуальном пенсионном счете каждый год.

Если у вас есть сотрудники, все становится немного сложнее. Вы должны следовать одному из двух подходов в отношении взносов работодателей:

Сопоставьте взносы отсрочки заработной платы каждого сотрудника на основе доллара за доллар до 3% от его зарплаты.
Делайте нелегированный вклад в размере 2% от заработной платы каждого работника в план каждого сотрудника, независимо от того, хочет он или нет внести свой вклад в план или нет.

SEP-IRA

Большим преимуществом SEP-IRA (упрощенный пенсионный план сотрудников) является высокий предел взносов. Вы можете внести до 25% от вашей заработной платы до максимального предела взносов в размере 53 000 долларов США в год. Еще раз, это отличная новость с налоговой точки зрения, потому что вклады сделаны в доналоговые доллары. Тем не менее, выборные отсрочки заработной платы и догоняющие взносы не допускаются в планах SEP.

Большой недостаток заключается в том, что независимо от того, какой процент от вашей оплаты вы вносите в свой план, вам необходимо внести свой вклад для всех ваших сотрудников. Итак, если вы вносите 10% для себя, вы должны внести 10% от каждой заработной платы своих сотрудников. Если вы по своему усмотрению, это не проблема, но если у вас есть сотрудники, работающие на вас, это становится слишком дорогостоящим.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) s или односторонние планы 401 (k) позволяют быстро внести большой вклад. Вы можете отложить свои первые 18 000 долларов США (24 000 долларов США, если вы старше 50 лет) в прибыли прямо в свой план. Тогда вам разрешено внести дополнительные 25% от вашей зарплаты, максимальный общий лимит взносов - 53 000 долларов США. Из-за первоначальной функции отсрочки отсрочки вы сможете получить максимум 53 000 долларов США (59 000 долларов США для тех, кто старше 50 лет) быстрее. Например, с помощью SEP-IRA вам действительно потребуется заработная плата в размере 212 000 долларов США, чтобы в полной мере использовать максимальный взнос в размере 53 000 долларов США. С соло 401 (k), внося взносы в размере 18 000 долларов США, а затем 25% от вашей зарплаты, вы можете достичь предела с гораздо более низким уровнем дохода.

Дополнительный бонус заключается в том, что вы можете брать меньше 50 000 долларов США или 50% от ваших плановых взносов, если вам нужны деньги для расширения вашего бизнеса. Процентные ставки являются разумными; однако срок погашения довольно короткий - пять лет - так что считайте свою способность быстро погасить деньги, решив, сколько стоит заимствовать.

Недостатком соло 401 (k) является административная проблема. Необходимые документы являются более громоздкими, чем для других планов, и существуют дополнительные долгосрочные требования. Например, как только баланс плана достигнет 250 000 долларов США, вы должны подать годовое заявление в правительство.

Традиционные и Ротские ИРА

Хотя это не специально для независимых подрядчиков, эти планы также являются хорошими вариантами, особенно для тех, кто только начинает, кто изначально может внести скромный вклад. Как для традиционных, так и для Ротских ИРА ежегодные взносы ограничены 5 500 долл. США, или 6500 долл. США, если вам больше 50. Традиционные взносы ИРА производятся в долларах до налогообложения, а взносы Рота ИРА - в долларах после уплаты налогов.

Большим преимуществом Roth IRA является то, что ваши взносы (до любых возвратов инвестиций) всегда могут быть сняты с налоговых и штрафных санкций. Заработок - это совсем другая история. Правила выплат более сложны, и лечение зависит от того, был ли у вас аккаунт более пяти лет и удовлетворительные условия для раннего ухода.

Другая причина склоняться к Roth - это если вы только начинаете заниматься бизнесом и думаете, что ваш налоговый кронштейн будет выше в ваши пенсионные годы, чем сейчас. Лучше заплатить 15% налогов в 2016 году, а не 33% и более во время выхода на пенсию, как только вы накопите значительно больше богатства.

Начать

Это лишь некоторые из вариантов планирования выхода на пенсию для независимых подрядчиков. Они могут или не могут применяться к вашим обстоятельствам, но могут помочь вам приступить к принятию решения.

Взвесьте свои варианты в свете вкладов, которые вы можете сделать сейчас, насколько вы думаете, что сможете в будущем внести свой вклад и останетесь ли вы одиноким человеком или будете нанимать сотрудников в какой-то момент. Независимо от вашего решения, сделайте так, чтобы выбрать план и начать работу с пенсионными сбережениями.

Дэйв Роуэн является сертифицированным финансовым планировщиком и учредителем Rowan Financial.