Переход в школу градиента? Не забывайте о своих пенсионных сбережениях

Марк Портер, CFA, CFP®

Узнать больше о Mark на нашем сайте Спросите консультанта

Многие из моих клиентов, которые рассматривают возможность посещения школы градообразования, спрашивают меня: «Что лучше, 401 (k) или Roth IRA?» Конечно, в финансовом планировании каждый ответ начинается с «Это зависит». У нас есть стратегия это может иметь смысл при определенных обстоятельствах, но, как и при любом хорошем плане, вам нужно сделать это заранее.

Короткий и сладкий: если вы сейчас работаете, но планируете покинуть своего работодателя и учиться на дневной графической школе, вы можете теперь рассмотреть возможность внесения вклада в свой предналог 401 (k) и потенциально преобразовать его в Roth IRA в весь год вы студент.

Долгое и важное для понимания: когда вы впервые работаете, сбережение в доналоговой 401 (k) уменьшит вашу налогооблагаемую заработную плату и, следовательно, может снизить ваши федеральные налоги. В это время вы сэкономите налоги по своей предельной ставке налога. Если вы конвертируете свой 401 (k) до налогообложения в Roth IRA, сумма этого конверсии увеличит ваш общий доход на сумму конверсии.

Как и в любой финансовой сделке, важно проконсультироваться с профессионалом, чтобы убедиться, что переход от 401 (k) к любому типу ИРА или конкретной стратегии подходит для вашей ситуации. И 401 (k), и Roth IRA предлагают потенциал для отложенного налога роста. Roth IRA обычно предоставляет доступ к более широкому спектру вариантов инвестиций, но также могут быть более высокими сборы и расходы. Вы также должны учитывать ожидаемые ставки дохода и налога при выходе на пенсию. Если вы ожидаете, что ваша ставка налога будет выше, Roth IRA может быть лучшим долгосрочным выбором.

Большинство двухгодичных программ градиентной школы проводятся с сентября года один, на два года и заканчиваются в мае третьего года. Вероятно, вы будете работать в течение нескольких лет один и три, но у вас может быть мало или вообще нет дохода в два года. Когда у вас меньше доходов, вы, скорее всего, окажетесь в более низком налоговом бресте. Это может быть отличное время для реализации некоторых доходов от конверсии, когда ваша ставка налога низкая!

После окончания школы вы, надеюсь, будете зарабатывать больше денег, чем раньше - вот почему вы пошли, правильно? - и поэтому ваша ставка налога может быть выше. Квалифицированные изъятия из этой RRA IRA (например, сделанные после возраста 59½) могут облагаться подоходным налогом. Таким образом, вы сэкономите деньги, внося вклад в среднюю налоговую группу, платите деньги за конверсию по более низкой ставке налога, а затем снимаете деньги позже без налога на прибыль, несмотря на то, что вы находитесь в более высокой налоговой шкале (и, что снятие средств до 59½ может привести к штрафу в размере 10% IRS).

Рассмотрим этот гипотетический пример: первая работа Джимми дает ему налогооблагаемый доход в 50 000 долларов. В 2014 году этот налогооблагаемый доход будет составлять налоговый счет в размере около 8 400 долл. США. Внося 9 000 долларов США в свой предварительный налог 401 (k), он может сэкономить 2 250 долларов в виде налогов (поскольку он находится в федеральной налоговой группе на 25%). Проработав два года и внося свой вклад в его 401 (k), Джимми входит в школу градиента. На данный момент он сэкономил 4500 долларов в виде налогов с двухлетних взносов. В течение его полного курса градиентной школы у него нет другого дохода, и он пересчитывает 18 000 долларов с 401 (k) в Roth IRA. После его стандартного вычета и личного освобождения его налогооблагаемый доход составляет около 9 000 долларов США, а его федеральный налог составляет 900 долларов США. Он сэкономил 4500 долларов в виде налогов, заплатил 900 долларов, и теперь его доллары могут потенциально расти без налогов на всю оставшуюся жизнь.

Вам нужно планировать заранее. Несмотря на то, что во время конверсии вы можете быть в низком налоговом бресте, как, например, Джимми, вам все равно придется платить налоги из своего кармана. Если это так, вам нужно убедиться, что у вас есть деньги для этого налога. Кроме того, в зависимости от специфики вашей ситуации, например, если у вас есть другие вычеты (например, залог) или доход (например, летняя работа), оптимальная сумма конвертации будет различной.

Вынос: если вы планируете пойти в школу градации, поговорите со своим финансовым планировщиком и / или налоговым консультантом заблаговременно и разработайте план, чтобы воспользоваться преимуществами вашего колебания налогового бремени.

Мнения, высказанные в этом материале, предназначены только для общей информации и не предназначены для предоставления конкретных рекомендаций или рекомендаций для любого человека. Предлагается обсудить вашу конкретную ситуацию с квалифицированным консультантом.