Почему новый налоговый закон делает Roth IRA более привлекательным

На случайном пропуске вы пропустили новость: «Налоги, они меняются».

Фактически, у них уже есть: Большинство налоговых льгот в размере 1,5 трлн. Долл. - обширный пересмотр налогового кодекса при президенте Трампе - вступили в силу 1 января.

Путем снижения ставок подоходного налога почти по всем направлениям до 2025 года, этот акт освежает помаду на уже хорошо выглядящем отставке: Roth IRA. Рот долгое время был фаворитом среди инвесторов, которые ожидают повышения ставок налогов к моменту выхода на пенсию, и эти сокращения налогов делают эту траекторию более вероятной.

Если вы ранее списали финансирование Roth IRA - и особенно если ваша ставка налога ниже по новому коду - сейчас самое время пересмотреть это решение.

Налоговая выгода Roth IRA

Roth IRA все о зарплате сейчас, играйте позже: поскольку доход, который вы вносите, уже облагается налогом, квалифицированные распределения в отставке не облагаются налогом.

Это означает, что вы блокируете любую ставку налога, когда делаете свои взносы, и накладываете налоги на любой рост инвестиций на счете. Это относится и к Roth 401 (k), который все чаще появляется в меню льгот для сотрудников.

Другие счета, такие как традиционная IRA и стандарт 401 (k), придерживаются противоположного подхода: вы получаете налоговый вычет по взносам, но платите налоги на прибыль, когда принимаете рассылки со счетов.

Roth IRAs блестят, когда низкие налоги

Конечно, блокировка вашей текущей налоговой ставки имеет наибольший смысл, когда налоги низкие. И хотя в течение некоторого времени они были исторически низкими, новый налоговый закон еще больше снизил ставки и значительно расширил некоторые скобки. Например, один держатель с налогооблагаемым доходом в размере 80 000 долларов США теперь находится в 22% федеральной налоговой группе, что ниже 25% по старой структуре. (Любопытно, как новый код влияет на вас? Здесь вы можете получить все подробности.)

«Большинство людей достаточно хорошо разбираются в математике, чтобы понять, что налоги в будущем будут выше в будущем, чем сегодня», - говорит Дэвид Хейс, президент и основатель Comprehensive Financial Consultants в Блумингтоне, штат Индиана. «Так почему бы нам не заплатить налог сегодня по известному курсу - будь то 12% или 22%, это не имеет значения - так что мы никогда не платим налоги снова?»

Это то, что вы делаете, когда делаете вклад в Roth IRA. С другой стороны, с традиционной ИРА «у вас есть партнер в своем пенсионном счете, и этот партнер является IRS», - говорит Хейс. «Вы не знаете, что разделяет их партнерство, пока вам не нужны деньги».

Это не значит, что традиционная ИРА не имеет преимуществ - есть веские причины подталкивать налоги в будущем. Но сегодняшние более низкие ставки налогов делают Roth IRAs вторым взглядом.

«Для тех, кто собирается участвовать только в прямой математике, IRA Roth сейчас намного лучше, чем традиционные, - говорит Грег Хаммер, генеральный директор и президент Hammer Financial Group в Шервилле, штат Индиана.

Конверсии Рот заслуживают второго взгляда

Сцепление со всем вышеизложенным заключается в том, что у Roth IRA есть правила дохода для получения права на участие. Чтобы внести максимальный взнос в размере 5500 долл. США в 2018 году (или 6500 долл. США, если вам 50 или старше), ваш измененный скорректированный валовой доход должен составлять менее 120 000 долл. США в качестве одного лица или 189 000 долл. США, если они будут совместно поданы в совместном порядке.

Обходной путь: преобразование Roth IRA, которое позволяет вам переводить деньги из традиционной IRA в учетную запись Roth IRA. Когда вы это делаете, вы платите налоги за конверсию - любые взносы, которые вы ранее вычитали, а также их прибыль. Эти доллары выходят без налогов в отставку, как будто вы все время были в Рот.

Вы можете сделать это, даже если вы имеете право на Roth IRA прямо - возможно, вы вносили свой вклад в традиционную IRA, и теперь вы хотите отменить это решение. На самом деле, Хейс настаивает, инвесторы должны «решительно рассмотреть вопрос о переводе налогооблагаемых счетов на безналоговые счета».

Тем не менее, есть несколько строк тонкой печати. Во-первых, у вас могут быть удержаны налоги при конвертации, а это означает, что деньги для оплаты налогового счета выходят из конвертированной суммы. Избегайте этого, если можете, и платите эти налоги с помощью внешних долларов. В противном случае IRS будет считать, что удержание распределения, потенциально вызвавшее 10% -ное раннее распределение штрафа. (Для тех, кто отслеживает: это налоги на деньги, которые вы собираетесь использовать для уплаты налогов).

И тогда есть тот, который попадает в новый налоговый кодекс, направляемый в Ротс: эти преобразования теперь являются улицей с односторонним движением. Начиная с 2018 года вам больше не разрешается переписывать преобразование обратно в традиционную IRA, если вы передумаете.

Открытие Roth IRA легко

Если вы думаете, что хотите принять участие в этом мероприятии - посредством взносов или конверсии, вы можете открыть Roth IRA у онлайн-брокера или консультанта-робо. У большинства провайдеров процесс выполняется быстро и полностью онлайн. После того, как счет будет финансироваться, вы можете начать выбирать инвестиции.