Сберегательный счет вашего здоровья - физическая и фискальная фитнес-программа

отЛаура Таннер, доктор философии, CFP®

Узнайте больше о Лауре в Investmentmatome's Ask the Advisor

У вас есть налоговые льготы для сбережения на пенсию (включая планы 401 (k) и IRA). Но знаете ли вы, что есть и способ сэкономить на ваших расходах на здравоохранение, как сейчас, так и в будущем? Если у вас есть высокооплачиваемый план медицинского страхования (описанный ниже), сберегательный счет (HSA) может сэкономить вам деньги.

Что такое HSA?

HSA - это инвестиционный счет, в котором вы вносите взносы до уплаты налогов, которые будут использоваться для расходов на здравоохранение. Ограничений по доходам на счет HSA нет, поэтому чем выше ваш налоговый кронштейн, тем больше ваша потенциальная экономия. Прибыль растет с налога, а также если средства в HSA расходуются на квалифицированные медицинские расходы, вам не придется платить налоги, когда вы снимаете деньги со счета. Это налоговый трифтекта (взнос до уплаты налогов, отложенные налоги на прибыль, отсутствие налогов на снятие средств за квалифицированные расходы)! Примеры квалифицированных медицинских расходов включают франшизу для вашего плана медицинского страхования, сооплаты, а также видение и стоматологическую помощь. Неквалифицированные медицинские расходы включают безрецептурные препараты (если они не предписаны), взносы в клубный клуб и плановые косметические операции.

Примечание. Если вы открываете учетную запись HSA самостоятельно (а не через работодателя), ваши взносы на счет вычитаются.

В дополнение к налоговым льготам, средства в HSA переносятся из года в год (в отличие от счета гибкого расхода или FSA). Таким образом, вы можете накопить сбережения для расходов на здравоохранение в будущем. Предполагается, что 65-летняя пара, уходящая в отставку в этом году, будет иметь общие расходы на здравоохранение на пенсию более 200 000 долларов США (и это касается охвата Medicare).

Вы имеете право на получение HSA?

Критерии включают:

• вы должны иметь высокооплачиваемый план здоровья (HDHP), либо через работу, либо самостоятельно
• вы не зарегистрированы в Medicare
• вы не можете быть заявлены как зависимые от чужой налоговой декларации

На 2013 год HDHP имеет франшизу не менее 1250 долларов для человека или 2500 долларов для семьи.

Как открыть HSA?

Ваш работодатель может предложить HSA (с возможным соглашением), или вы можете открыть счет самостоятельно. Статья в «Нью-Йорк Таймс» дает советы по выбору поставщика HSA, включая ссылку на базу данных поставщиков и напоминаний, чтобы внимательно изучить тарифы и варианты инвестиций.

Вы должны рассмотреть возможность сохранения краткосрочных (один год) прогнозируемых медицинских расходов в денежном эквиваленте на вашей учетной записи HSA. Средства для долгосрочных медицинских расходов могут быть инвестированы.

Каковы ежегодные ограничения на взносы и срок?

На 2013 год годовой лимит взносов на ваш счет HSA составляет 3250 долларов США за индивидуальную политику и 6450 долларов США за семейную политику. Кроме того, для владельцев счетов в возрасте старше 55 лет предусмотрен дополнительный взнос в размере 1000 долларов США (как для индивидуальной, так и для семейной политики).

Вы должны до 15 апреля 2014 года внести взносы 2013 года в свою учетную запись HSA.

Что делать, если вы тратите средства HSA на неквалифицированные расходы?

В возрасте до 65 лет, если вы выберете деньги за неквалифицированные медицинские расходы или другие нужды, в дополнение к налогу на подоходный налог будет штраф в размере 20%.

После 65-летнего возраста больше не будет 20% штрафа за снятие средств с вашего HSA, но вы должны платить налоги.

Помните: никаких штрафов или налогов, причитающихся в любом возрасте, не требуется, если деньги HSA расходуются на квалифицированные медицинские расходы.

Возможное новогоднее постановление: если у вас есть высокооплачиваемый план медицинского страхования, открывайте и финансируйте счет HSA до 15 апреля 2014 года.