Что такое живое доверие и мне нужно?

Живое доверие - это инструмент планирования недвижимости, предназначенный для различных целей. Это может помочь вам и вашей семье подготовиться к неопределенному будущему. Это может помочь вашему имуществу и вашим наследникам избежать хлопот и стоимости завещания. И это может сохранить вашу конфиденциальность.

Как и во всех трастах, живое доверие является юридическим документом, в соответствии с которым создатель оставляет за собой определенные личные активы во имя доверия и уполномочивает доверительного управляющего управлять этими активами в соответствии с инструкциями в пользу создателя и любых бенефициаров.

В простом жизненном доверии создатель, также известный как лицо, предоставляющее право, часто является доверенным лицом, но также называет преемника или со-опекуна. В конечном итоге активы передаются бенефициарам траста.

Живые трасты также известны как отменяемые трасты. Поскольку это означает более формальное название, лицо, предоставляющее право, может изменить доверие, если оно или она физически и умственно.

Вам нужно живое доверие? Как со всем финансовым, это зависит от вашей ситуации. Однако есть некоторые общие случаи, когда живое доверие может быть хорошей идеей.

Когда неспособность кажется вероятной

Если у человека есть слабоумие или другое изнурительное состояние, доверие предлагает способ довести дело до того, как человек станет неспособным управлять ими, - говорит Памела Хейли-Петти, адвокат по планированию недвижимости в Остине, штат Техас.

Поскольку невозможно точно узнать, когда больной может стать недееспособным, опция доверия позволяет плавное планирование перехода. «Вы перечисляете активы, которыми вы владеете лично, во имя доверия, и вы выполняете функции попечителя или со-доверителя во время вашей жизни», - говорит Хейли-Петти.

Доверие должно быть создано, когда больное лицо считается умственно способным согласиться с документом. В противном случае это не будет юридически обязательным.

Попечитель-правопреемник берет на себя единоличную управленческую ответственность после того, как лицо, предоставившее право, умирает или не может заниматься финансовыми делами.

Когда вы хотите избежать завещания

Завещание - это юридический процесс, в ходе которого суд подтверждает вашу волю, а затем уполномочивает вашего исполнителя распространять ваше имущество для ваших бенефициаров по вашему указанию. Если вы умираете без воли или «завещания» в юридическом плане - суд завещания решает, как распределять вашу собственность и кому.

Завещание, однако, относится только к активам, которые являются частью вашего личного имущества, когда вы умираете. Если вы устанавливаете живое доверие и юридически размещаете собственность в доверительное управление, это имущество больше не подлежит надзору за завещанием.

Хейли-Петти говорит, что живое доверие может помочь, если вы владеете недвижимостью в нескольких штатах. Она приводит в качестве примера жителя Техаса, который владеет домом в штате Одинокая звезда, а также недвижимость в Колорадо и Флориде.

«Если это имущество хранится в личном имуществе после его прохождения, вы должны завещать его в Техасе и вспомогательных судах завещания в двух других государствах», - говорит она. «Это может быть громоздким, дорогостоящим и, в зависимости от государственных требований, сложным».

Чтобы избежать такого сценария, вы можете передать имущество в свое доверие к жизни.

Когда вам нужна конфиденциальность

Для людей, которые это ценят, конфиденциальность - это определенное преимущество живого доверия.

В дополнение к тому, чтобы быть трудоемким и часто дорогостоящим, разбирательство по завещанию является публичным. Однако, поскольку активы, находящиеся в живом доверии, не должны проходить завещание, их держат в стороне от посторонних глаз. Живое доверие обычно является частным документом, который только попечители и некоторые бенефициары смогут читать после вашей недееспособности или смерти.

«Отказ от кого-то или создание дистрибутивов по каким-либо причинам, которые вы не хотите публиковать, часто являются причинами для создания доверия», - говорит Хейли-Петти.

Но не забывайте о своей воле

Помните, однако, что в большинстве штатов ваша воля все еще существует как часть публичной записи. И да, вам все равно нужна воля.

Зачем? Трасты обычно имеют дело с конкретными активами, а не с суммой ваших личных пакетов. Даже если вы попытаетесь вложить все в свое доверие, скорее всего, вы забудете что-то или приобретете активы незадолго до того, как вы умрете, и это не повлияет на доверие.

Завещания также важны для определения опекунства для ваших несовершеннолетних детей.

Если вы полагаетесь на доверие большей части своей личной собственности, эксперты по недвижимости рекомендуют вам иметь хотя бы голые кости, чтобы заявить, кто должен наследовать какое-либо имущество, а не ваше доверие.

Другим вариантом является так называемая залив. В этом документе говорится, что если объект, находящийся не в вашем доверии, обнаружен после того, как вы умрете, он войдет в ваше доверие. Этот объект по-прежнему придется пройти через завещание, но, по крайней мере, он должен в конечном итоге стать частью вашего плана доверия, который будет распространен в качестве детали соглашения.

И посмотрите в другом месте для налоговых льгот

Если вы ищете живое доверие, чтобы уменьшить налоговое бремя вашего имущества, вам нужно искать в другом месте.

«Поскольку он отменен и у вас все еще есть полный контроль, активы траста все еще находятся в вашем имуществе для целей налога на имущество», - говорит Хейли-Петти.

Если сохранить часть вашего имущества из налоговых кладок дяди Сэма, это главная мотивация, она предлагает вам поговорить с налоговым адвокатом об установлении безотзывного или обходного доверия, которое могло бы осуществить некоторые налоговые сбережения.

Однако для большинства людей федеральный налог на недвижимость не вызывает беспокойства.Немногие американцы оставляют усадьбы достаточно большими, чтобы вызвать налог. В течение налогового года 2017 года, если вы умрете и оставите активы более чем на 5,49 миллиона долларов, сумма сверх этого показателя исключения может облагаться федеральной налоговой ставкой 40%.

Состояния, оцененные менее, не облагаются федеральным налогом на недвижимость, но могут столкнуться с налогообложением в нескольких государствах, которые имеют более низкие пороговые значения для налогов на недвижимость и наследование.

«Как только мы перейдем к своим активам, с освобождением [налога], насколько это сейчас, это не проблема», - говорит Хейли-Петти о своих консультациях с некоторыми из ее клиентов. «Если это ваша единственная цель, тогда вам не нужно живое доверие».

Kay Bell является автором статьи на веб-сайте личных финансов Investmentmatome.