Определение и пример плана Кеога

Что это такое:

A План Кеога - это отложенный пенсионный план, доступный для самозанятых частных лиц или неинкорпорированных предприятий.

Конгресс принял законодательство, называемое «Закон о налоге с физических лиц» от 1962 года, в котором были установлены планы Кеох (произносится как «КЛЮЧ-О»). Программа получила свое название от Евгения Кеога, который возглавил законодательные усилия.

Кеох - это не то же самое, что планы Упрощенного пенсионного плана (SEP).

Как это работает (пример):

План Keogh много работает как план 401 (k). Сотрудники или самозанятые лица вносят налоговые взносы на счет и могут инвестировать эти деньги в широкий спектр ценных бумаг, таких как акции, облигации, компакт-диски, аннуитеты и т. П. Эти взносы и их доходы не облагаются налогом до тех пор, пока они не будут сняты. IRS устанавливает ежегодные пределы взносов.

Некоторые малые предприятия могут также разработать планы Кеога для своих сотрудников. Эти планы могут быть либо планами с установленными выплатами, либо планами с установленными взносами. В отличие от планов 401 (k), участники могут не брать взаймы свои планы Кеога.

Есть сходство между планами 401 (k) и планами Кеох. Например, в обоих планах могут устанавливаться минимальные требования к возрасту, требования к длительности обслуживания и графики перехода на пенсию. Кроме того, работодатели могут принять решение внести свой вклад в план.

Когда вкладчикам исполняется 59 лет, они могут начать изымать свои деньги при многих обстоятельствах. Снятие средств должно начинаться с 70 1/2.

Почему это имеет значение:

Как и другие машины для выхода на пенсию, основная цель плана Keogh - помочь людям сэкономить на пенсии и сделать это с учетом налогов. Тот факт, что взносы и доходы в рамках Keogh не облагаются налогом, означает, что деньги вкладчика могут расти намного быстрее, чем если вкладчик вкладывает деньги в налогооблагаемый счет.

Кеох планирует также предоставлять владельцам малого бизнеса и доступ к индивидуальным предпринимателям к налоговым льготам, обычно зарезервированным для сотрудников крупных компаний.