Образование ИРА Определение и пример | - 2024

Настя и сборник весёлых историй

Что это такое:

образование IRA , также называемое Сберегательным счетом для Coverdell Education (или Coverdell ESA), является сберегательным счетом с налоговыми льготами, предназначенным для помощи родителям и опекунам в подготовке к обучению их детей.

Как это работает (пример):

образование IRA может быть открытые от имени несовершеннолетнего в возрасте до 18 лет. Взносы устанавливаются в размере не более 2000 долл. США (на ребенка в год) и не подлежат вычету налогов, и они не могут быть получены из доналоговых долларов. Сберегательный счет затем растет без налогов до момента распространения.

Если средства используются для расходов на образование, включая плату за обучение, плату, необходимые книги, компьютеры и / или комнату и питание, распределение также не облагается налогом, Если сумма распределения превышает стоимость образовательных расходов или средства используются для расходов, не связанных с образованием, доход на счете будет считаться постоянным доходом и будет облагаться налогом соответственно, а также дополнительный налог в размере 10%.

Расходы на образование не ограничиваются расходами в колледжах и университетах и могут включать начальные и средние школы, профессиональные и другие квалифицированные средние учебные заведения, а также высшее образование.

Пределы взносов существуют для налогоплательщиков на основе их измененного скорректированного валового дохода (МАГИ). Для одиночных фильтров измененный скорректированный предел валового дохода составляет 110 000 долларов США и 220 000 долларов США для совместных лиц.

Если бенефициар не выкупает средства до достижения 30-летнего возраста, он должен быть распределен в течение 30 дней или облагаться налогом. Налоги могут быть исключены, однако, если полный баланс перевернут в новую образовательную ИРА для другого члена семьи.

Почему это имеет значение:

Высшее образование представляет собой серьезную проблему для семей, стоимость которых продолжает расти (особенно в тех случаях, когда речь идет о частных школах и колледжах). Образовательные ИРА предоставляют родителям и их детям возможность начать экономить на образовательных расходах, когда их дети еще очень молоды. Таким образом, вклады, вкладываемые в счет, имеют больше времени для роста с выгодой для усугубляющего интереса.

InvestingAnswers: Обучение в колледже: 5 способов сэкономить на расходах на образование