Традиционный против Рот: какая ИРА подходит именно вам? |

Обновлено: 1 августа 2012 г.

Индивидуальные пенсионные счета (IRA) - один из самых известных способов сбережения для выхода на пенсию. По сути, ИРА - это учетная запись, которая имеет особый статус в IRS и позволяет инвесторам отложить налоги в сотни тысяч долларов.

Существует несколько видов IRA, каждый из которых имеет свои собственные требования, ограничения, лимиты и налоги но Традиционные и Рот являются двумя наиболее распространенными. Выбор того, какой из них подходит вам, может существенно повлиять на сегодняшний налоговый счет, а также на то, сколько вы должны потратить на банк через 20-30 лет.

Как работают IRA?

Открытие IRA довольно просто. Во-первых, физическое лицо должно установить счет в банке, брокерской фирме или компании взаимного фонда. Затем эти фирмы выступают в качестве фидуциария, хотя лицо несет ответственность за создание ИРА и отбор инвестиционных планов.

Владельцы учетной записи ИРА могут инвестировать в акции, облигации, компакт-диски и паевые инвестиционные фонды, но некоторые доверенные лица также позволяют нестандартным активам проведенных в ИРА. Некоторые из этих нестандартных активов включают недвижимость, REIT, фьючерсы, опционы и золотые и серебряные монеты США.

Как только счет будет установлен, человек может вносить максимум несколько тысяч долларов в год (размер взносов часто уменьшается ежегодно меняются, например, предел для традиционных ИРА составляет 5 000 долл. США на человека в 2010 году или 6 000 долл. США для этих 50 и более). Участники в возрасте 50 лет и старше часто имеют право вносить дополнительные «догоняющие» взносы в свои ИРА начиная с года, которому они становятся 50, а инвесторам больше не разрешается вносить взносы в традиционные ИРА после возраста 70 1/2.

Ежегодный лимит взносов для IRA

Лимит времени 50 + Лимит

2010 $ 5,000 $ 6,000

2011 $ 5,000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

Различия между традиционными и Roth IRA

Большие различия между традиционными и Roth IRAs сосредотачиваются на двух вещах: налоговой обработке взносов и налоговой обработке изъятий.

Взносы

Взносы ИРА обычно вычитаются, если ИРА является традиционной ИРА, но они не подлежат вычету, если ИРА Рот. Важно отметить, что людям, которые работают на компании с пенсионными планами, спонсируемыми работодателями, как правило, не разрешается отчислять взносы традиционной ИРА, если их доходы не опускаются ниже определенных пределов дохода.

Снятие средств

Еще одна большая разница между традиционными и Ротскими ИРА вращается вокруг, когда инвесторы могут начать снимать деньги со своих счетов - также известный как получение распределений. Хотя технически инвесторы могут в любой момент вывести свои деньги из ИРА, инвесторы, которые делают снятие с традиционной ИРА до возраста 59 1/2, почти всегда должны платить огромные штрафы. (Существуют определенные исключения, которые помогают людям избежать уплаты таких штрафов, например, инвалидность, финансовые трудности и смерть, но есть и другие исключения).

Имейте в виду, что вам не нужно принимать распределения от традиционной ИРА, если вы более 59 1/2 - это происходит только тогда, когда вы достигаете возраста 70 1/2.

Снятие средств с IRA Roth, с другой стороны, может произойти в любое время и в большинстве случаев полностью не облагается налогом. Это звучит здорово, но помните, что взносы в IRA Roth не подлежат налогообложению. (Традиционные взносы ИРА обычно являются.) Они сделаны с деньгами после уплаты налогов. Выплаты, произведенные в возрасте или после возраста 59 1/2 от традиционной ИРА, облагаются налогом, как правило, на уровне обычного дохода.

Важно подчеркнуть, что последний пункт: снятие с традиционных ИРА облагается налогом на уровне обычного дохода. Инвестор извлекает выгоду из того факта, что до тех пор, пока деньги находятся на счете, он или она не уплачивает налоги на прирост капитала на счете. Инвестор также выигрывает от того факта, что, когда она в конечном итоге сделает снятие средств, она, вероятно, окажется в налоговой шкале, которая намного ниже, чем это было, вероятно, в случае, когда инвестор был в свои пиковые годы.

Выбор

Это приводит к одному из самых больших факторов при выборе между традиционными и Roth IRA: поскольку налоги IRS, которые вы либо придете или собираетесь, рассмотрите, является ли ваш текущий налоговый кронштейн выше или ниже, чем скобка, которую вы ожидаете, когда вы например, если вы находитесь в 35% -ном налоговом кронштейне, налоговый вычет для внесения вклада в традиционную ИРА стоит гораздо больше для вас, чем для кого-то из 15% -ного налогового кронштейна - особенно если вы подумайте, что вы будете в гораздо более низкой налоговой шкале, когда начнете платить налоги за снятие средств (потому что вы не будете работать). Но если вы сейчас находитесь в более низком налоговом бресте, вкладывать деньги после уплаты налогов в Roth, а затем снимать без налогов можно гораздо выгоднее.

Еще один фактор, который поможет вам быстро решить между традиционными и Roth IRA это ваш доход. Roth IRA доступны только для пользователей, которые делают менее определенной суммы.

Вот как это выглядело в 2012 году:

Одиночные файлы:

• Вы можете внести свой лимит, если ваш скорректированный валовой доход составил менее 110 000 долларов США. Если он выше, чем ниже, чем на 125 000 долларов, вы можете внести уменьшенную сумму. Если ваш доход составляет более 125 000 долларов США, вы не можете вносить свой вклад. Женат, поданный совместно:
• Вы можете внести свой лимит, если ваш скорректированный валовой доход составит менее 173 000 долларов США. Если он выше, чем ниже, чем на 183 000 долларов, вы можете внести уменьшенную сумму. Если ваш доход составляет более 183 000 долларов США, вы не можете вносить свой вклад. Ответ на инвестирование:

Многие инвесторы могут подумать, что распределение активов является единственным важным фактором, когда речь идет об отборе инвестиций на пенсию, но поскольку вы можете см., налоговые последствия транспортных средств, в которые вы положили свои активы, также оказывают огромное влияние на сумму денег, которую вы имеете на пенсию. Поиск IRA, который наилучшим образом соответствует вашим обстоятельствам, - это один из способов сделать ваши деньги более трудными для вас.