Налоговое планирование для повышения эффективности управления денежными потоками

Владельцы малого бизнеса знают, что более высокий, чем ожидалось, налоговый законопроект может привести к развязке в управлении денежными потоками компании, сценарий, которого все хотят избежать. Но точное прогнозирование ваших налоговых обязательств может показаться трудным, особенно когда вы работаете в компании. Мало того, что налоговые законы меняются из года в год.

«Многие владельцы малого бизнеса понятия не имеют, что они будут платить налогам, пока не придет время их платить», - говорит Пол Геверцман, CPA, налоговый партнер в Anchin, Block, & Anchin в Нью-Йорке. «Это может быть из-за того, что они либо не работают с бухгалтером, либо не предоставляют никаких данных бухгалтеру до начала налогового времени».

Есть и другие причины, по которым владельцы малого бизнеса получают слепые от своих налоговых счетов. Иногда владельцы отслеживают прибыль и убытки по-разному, чем метод, необходимый для налогов, говорит Геверцман. Или они могут включать в себя некоторые расходы в качестве вычетов, которые фактически должны капитализироваться для целей налогообложения (или обесцениваться в течение нескольких лет), поскольку купленные предметы используются дольше года.

Какая бы причина, будучи неподготовленной, может создать хруст потока наличности который повторяется год за годом. Включив налоговое прогнозирование в свою стратегию управления денежными потоками, вы можете остановить цикл и обеспечить, чтобы средства текла, как вы ожидаете.

Вот четыре шага налогового планирования, которые должны предпринять каждый малый бизнес:

1. Понимание ваших налоговых обязательств

Владельцы бизнеса часто упускают определенные виды налогов. «С распространением онлайн-торговли, например, налоги с продаж и использования являются одними из наиболее часто упущенных», - говорит Дайн Диклер, партнер по налогам и бизнес-сервисам в Marcum LLP. «Если у вашей компании есть клиенты в штатах, где у вас нет физического присутствия, вы можете нести ответственность за сбор и передачу продаж и использование налогов в этом состоянии. Или, если ваша компания покупает продукты у поставщиков вне штата, которые не взимают налог с продаж, вы можете нести ответственность за ее оплату ».

« Это очень сложно, потому что у каждого штата есть свои правила », - говорит Диклер.

Кроме того, Геверцман отмечает, что некоторые муниципалитеты имеют специфические для местоположения налоги, которые владельцы бизнеса могут не знать. Например, коммерческий арендный налог в Нью-Йорке взимается с арендаторов только в определенных частях Манхэттена и только на арендную плату, выплачиваемую выше определенного годового порога. «Арендаторы, перемещающиеся в район, облагаемый налогом, или арендаторы, чья арендная плата увеличилась, часто не знают, что это обязательство существует», - говорит он. «И если незнающий владелец не подает надлежащие налоговые формы, срок исковой давности, как правило, не будет выполняться, а это означает, что юрисдикция может попытаться оценить скрытый налог до самого начала».

Кроме того, владельцы индивидуальных предпринимателей или товариществ часто забывают добавить налог на самостоятельную занятость сверху своих подоходных налогов, говорит Лос-Анджелес Рик Норрис, CPA. «Это налог на социальное страхование и медицинское страхование, который обычно оплачивается работодателем для обычного работника W-2», - говорит он. «Но в ситуации индивидуального предпринимательства или партнерства вы являетесь работодателем, поэтому вы платите весь этот налог».

2. Откладывайте налоговые деньги каждый месяц

Возможно, у вас возникнет соблазн использовать все доступные средства для запуска и развития вашего бизнеса, но это означает, что деньги будут недоступны при наступлении налогов, что вызовет проблему с денежными потоками. Вместо этого отложите процент вашего дохода, который вы каждый год должны платить за счет налогов на счету сбережений, который вы можете посвятить исключительно своим налогам и получать проценты по этим средствам.

«Если вы являетесь владельцем корпорации S, зарабатывающим зарплату, платить налоги с каждой зарплаты, начиная с января », - говорит Норрис. «Это помогает предотвратить большую сумму из-за того, что она наверстает упущенное в конце года. Если у вас есть LLC или индивидуальное предприятие, выделите часть каждой ничьей на счет экономии налогов и научитесь жить в чистой ничьей. Затем, когда ваши сметные налоги подлежат оплате, оплатите его с этой учетной записи с налоговым сбережением ».

Подумайте о налогах на уплату заработной платы или налогах с продаж, собранных как «налоги на целевые фонды», - говорит Геверцман. Вы просто являетесь попечителем, держащим эти средства от имени других. Потому что они не принадлежат вам или вашему бизнесу, никогда не рассматривайте их как свои собственные.

3. Регулярно проверяйте свои прогнозы

Даже если вы старательно откладываете средства на уплату налогов, вы все же можете в конечном итоге получить больше от IRS, чем первоначально планировалось. Вам нравится лучше, чем ожидалось, год бизнеса? Приятно иметь прибыль, на которую вы не планировали, но вы можете столкнуться с неожиданностью движения наличности. Налоговое прогнозирование помогает вам идти в ногу со своими прогнозами в течение года.

«Ключ должен повторить это часто», - говорит Диклер. «Многие владельцы малого бизнеса имеют общее представление об их налоговых обязанностях, но все может быстро измениться. Чем чаще владелец малого бизнеса рассматривает промежуточные финансовые отчеты, тем точнее будет прогноз налоговой ответственности, и тем меньше вероятность, что они будут застигнуты врасплох ».

Для своих клиентов Норрис готовит несколько налоговых прогнозов во время год, чтобы обеспечить, чтобы их налоговые прогнозы соответствовали их доходам. «Первый - около мая после подачи налоговой декларации», - говорит он. «Второе - в ноябре, а затем в декабре в капот проводится быстрая проверка, чтобы убедиться, что удержания или расчетные налоги по-прежнему соответствуют прогнозируемому доходу».

4. Получить внешнюю помощь

Налоговый кодекс США длится тысячи страниц и регулярно изменяется. Это даже не считается постоянно меняющимся налоговым статусом штатов и муниципалитетов.

Поскольку это много, чтобы идти в ногу с этим, многие владельцы бизнеса полагаются на налоговых специалистов, чтобы помочь им оставаться на связи. «Получите лучшего налогового специалиста, которого вы можете себе позволить», - говорит Геверцман. «Для профессионалов достаточно сложно идти в ногу со всеми нюансами и постоянными изменениями в налоговом законодательстве. Предоставляя профессиональную помощь вам с налогами, вы сможете потратить время на то, что лучше всего выполняете свой бизнес.

Понимание ваших налоговых обязательств и планирование вперед для налогов может помочь вам сэкономить деньги и уменьшить стресс при налоге сезон приходит. Этот проактивный подход поможет вам лучше управлять потоком денежных средств и сосредоточиться на других аспектах управления вашим бизнесом.

Узнайте больше о том, как продукты Spark Business® могут помочь вам сэкономить на налоговый сезон.

Это не должно толковаться как налоговые консультации. Перед тем, как принимать решение о налогах для себя или вашей компании, вы всегда должны давать консультации со своим бухгалтером или финансовым консультантом.

Capital One не предоставляет, не поддерживает и не гарантирует, что какой-либо продукт, услуга, информация или рекомендация третьих лиц, упомянутые выше. Указанные третьи лица не являются аффилированными лицами Capital One и несут исключительную ответственность за свои продукты и услуги. Все торговые марки являются собственностью их соответствующих владельцев. Работает на Spark Business.