Не доверяйте своим наследникам? Создание доверия

1001364

Люди с высокой себестоимостью часто создают доверительные отношения с владельцами активов после их передачи. Есть много веских причин для этого, включая льготный налоговый режим и тот факт, что доверие позволяет наследникам избегать завещания.

Менее богатые семьи часто считают, что им не нужны трасты при планировании недвижимости. Недавно я встретил пару средних лет с умеренной чистой стоимостью, но 2 миллиона долларов в страховании жизни. Если бы они оба умерли завтра, их 18-летний сын унаследовал бы то, что 2 миллиона долларов, вместе с остальным имуществом, прямо - конечно, не то, что они хотят в качестве родителей. Вот где вошло доверие.

Многие люди, а не только богатые, беспокоятся о том, что их наследники будут делать с унаследованными активами. Вы можете использовать доверие, чтобы контролировать это из могилы - как говорится, - и теперь у вас немного спокойствия.

Защита попечителей

Вот как работают доверительные отношения: лицо, создающее доверительный фонд, также известный как лицо, предоставляющее право, идентифицирует доверительного управляющего, который несет ответственность за распределение активов одному или нескольким бенефициарам после смерти лица, предоставившего право. Этот попечитель часто является одним из бенефициаров, таких как старший взрослый ребенок. Но если бенефициарами являются несовершеннолетние, или лицо, предоставляющее право, решает, что лучше не давать им полный контроль над активами, можно назвать доверительного управляющего третьей стороной или «не получателем».

Сторонний доверительный управляющий предоставляет дополнительный уровень защиты, контролируя, когда и как распределяются активы, в соответствии с заявленными пожеланиями лица, предоставившего право. Лицо, предоставляющее право, может спросить, что активы распределяются бенефициару в определенные возраста или только при получении бенефициаром работы, вступлении в брак, рождении детей или достижении других вех.

Некоторые лица, предоставляющие право, дошли до того, что требовали тестирования лекарств для бенефициаров до распределения, хотя вам, вероятно, будет трудно найти стороннего попечителя, который хочет взять на себя роль гейткипера.

Дополнительные уровни защиты

Трасты могут быть настроены с дополнительными уровнями защиты. Например, положения о «устанавливаемых стандартах» поручают доверительному управляющему распределять активы только для «здоровья, образования, обслуживания и поддержки» получателя. Попечители обычно имеют определенную свободу действий для распределения в соответствии с установленными стандартами, но бенефициар может принести действия по обеспечению исполнения распределения, если он или она не согласны с решением попечителя.

Но не все доверительные отношения контролируются нечеловеческими опекунами. Если бенефициар является единственным доверительным управляющим, лица, предоставляющие право, могут также использовать защитные оговорки для обеспечения другого уровня защиты.

Например, предложения Spendthrift обычно препятствуют тому, чтобы бенефициар обещал или назначил доверительные активы или доход третьим лицам. Это может обеспечить защиту от кредиторов, поскольку оно запрещает любому получать активы до того, как бенефициар делает это. Государственные законы различны, и лучше всего получить юридическое руководство для конкретных ситуаций.

Имейте в виду, что защита активов или защитные оговорки не обязательно являются железными. В некоторых ситуациях суды могут получить доступ к трестам, чтобы, например, обеспечить поддержку ребенка, алименты и налоговые платежи.

И защита активов может произойти только до распределения активов, а не после. Когда бенефициар получает активы, доверие больше не может контролировать, как они используются.

Суть в том, что: если вы находитесь в ситуации, когда ваша неизбежная смерть приведет к тому, что ваши наследники получат несколько значительных активов, доверие - это то, что вы, по крайней мере, должны рассмотреть и, возможно, обсудить с адвокатом.

Изображение через iStock.