Сделайте эти шаги к концу года, чтобы уменьшить свою налоговую нагрузку

Крейг Смолли

Узнайте больше о Craig на Investmentmatome's Ask the Advisor

Каждый год в декабре Конгресс проводит заседания и решает, следует ли распространять определенные налоговые положения, но только на один год. Они делают изменения ретроактивными, и они истекают в конце года, что они сделаны.

Этот процесс может затруднить налоговое планирование, потому что мы не знаем, что сделают представители и сенаторы. Тем не менее, люди могут предпринять шаги до конца года для смягчения своих налоговых обязательств на 2015 год.

Вот несколько советов, которые могут сэкономить вам деньги на ваши налоги.

Ускорить или отложить свой доход

Конец года иногда дает возможность решить, следует ли подталкивать доход к следующему году для целей налогообложения, называемый «отсрочить» доход, или взять дополнительный доход в течение этого текущего года, называемый «ускоряющимся» доходом.

Некоторые обстоятельства требуют отсрочки дохода. Например, предположим, что ваш доход в 2015 году помещает вас в верхнюю часть налогового бремени на 25%. В этом случае вы можете отказаться от любых бонусов на конец года до 2016 года, чтобы избежать скольжения в более высокий налоговый кронштейн.

Или, если вы получаете развод в 2016 году и имеете детей, вы можете отложить доход до 2016 года, когда вы будете подавать в качестве главы домохозяйства и сможете воспользоваться более высоким стандартным вычетом.

В других случаях имеет смысл ускорить получение дохода. Если вы знаете, что в 2016 году вы получите существенный взнос, вы можете воспользоваться этим бонусом в 2015 году, чтобы не нанести большой удар в 2016 году. Или, если вы планируете выйти замуж в 2016 году, вам может потребоваться ускорить ваш доход до 2015 года, когда вы не будете подвергнуты наказанию в виде брака, что относится к более высокой налоговой нагрузке для совместной регистрации супружеских пар с двойным доходом.

Пожертвовать предметы на благотворительность

До курортного сезона многие люди тщательно убирают свои дома, потому что они будут посещать семью из-за города. В то время как вы на это, почему бы не пройти через все ваши нежелательные предметы и пожертвовать их на благотворительность? Это позволит вам принять благотворительный вычет за справедливую рыночную стоимость того, что вы пожертвовали.

Имейте в виду, что вам не нужно жертвовать только старая одежда, старые автомобили или предметы домашнего обихода. Вы также можете пожертвовать необходимые минимальные распределения из вашей ИРА. Люди старше 70 лет обязаны принимать эти распределения, даже если они им не нужны или не нужны; на самом деле, принятие этих RMD может привести к тому, что налогоплательщики будут переведены в более высокий налоговый брелок и будут облагать больше своего дохода по социальному обеспечению.

>> БОЛЬШЕ: Как открыть Roth IRA

Вы можете вместо этого пожертвовать свое RMD прямо на благотворительность по вашему выбору. Поскольку RMD не идет прямо к вам, вам не придется требовать его в качестве дохода, и ему не придется платить налог. Это положение истекло в конце 2014 года, но оно должно быть продлено до 2015 года.

Урожай ваших прибылей и убытков

Если вы переносите потери капитала, вы можете продать некоторые ценные бумаги в 2015 году, которые преуспели, и ограничить налоговую подверженность. Это известно как «прибыль от сбора урожая». Например, если вы перенесете убыток капитала в размере 25 000 долларов США с 2014 года, вы можете продать до 25 000 долларов акций с прибылью, и это будет эффективно без налогов.

То же самое касается потерь. Если вы продали ценные бумаги в 2015 году и зарабатывали деньги, вам следует искать некоторые ценные бумаги в своем портфеле, которые вы могли бы продать в убыток, чтобы компенсировать свою прибыль. Это известно как «потери урожая».

Используйте свой сберегательный счет

Обязательно используйте налоговые преимущества своего сберегательного счета на здравоохранение, который позволяет вам откладывать деньги до уплаты налогов с вашей зарплаты и использовать их для расходов на здравоохранение. Если ваш медицинский план имеет минимальную сумму в размере 1300 долл. США и максимальную стоимость в размере 6 450 долл. США для отдельных лиц, вы можете внести 3 350 долл. США в HSA. Если вам 50 лет и старше, вы можете внести дополнительные 1000 долларов США.

Если у вас есть семья, а минимальная вычитаемая сумма составляет 2600 долларов США с максимальной наличной стоимостью 12 900 долларов США, вы можете внести 6 650 долларов США в свой HSA. Если вам 50 лет и старше, вы можете внести дополнительные 1000 долларов США.

Эти счета - это не только хороший способ оплаты за медицинское обслуживание в течение определенного года. Они также позволяют владельцам счетов переводить средства из года в год и позволяют им расти, не облагаться налогом.

Когда вы начнете готовиться к праздникам, не забывайте, что вы можете сделать свою налоговую нагрузку легче. Поговорите со своим налоговым консультантом и посмотрите, что имеет смысл для вас.

Изображение через iStock.