Что нужно автозагрузкам электронной коммерции знать о налогах с онлайн-продажами?

Наличие онлайн-присутствия вместо физического магазина может спасти вас от дополнительных расходов, таких как аренда и коммунальные услуги. Но есть определенные налоги, которые онлайн-бизнес не может избежать. Как владелец магазина электронной торговли в США, вы должны понимать свои налоговые обязательства.

Следуйте законам о налогах с интернет-бизнесом, чтобы они соответствовали действующим государственным учреждениям, таким как IRS и ваше государство. Если вы не платите налоги, вы можете получить штрафы, сборы или даже закрытые дела. Понимание ваших налоговых обязанностей может освободить вас, чтобы сосредоточиться на всех других аспектах ведения вашего бизнеса, поэтому избегайте увязнуть со стрессом и ненужными головными болями о налогах.

Виды налогов для онлайн-компаний

Когда вы начинаете электронную торговлю бизнес, вы должны следовать тем же правилам, что и любой новый владелец малого бизнеса. Может быть полезно поговорить с налоговым или бухгалтерским специалистом, чтобы помочь вам понять, что вы понимаете свои полные налоговые обязательства, но вот различные бизнес-налоги, которые вам могут понадобиться:

• Оценочные налоги
• Занятость налоги
• Налог с продаж

Вы должны заплатить ориентировочные налоги и налоги на работу так же, как бизнес с физической витриной. Оценочные налоги покрывают налоги, такие как доход и самозанятость. Как владелец бизнеса, вам, вероятно, потребуется заплатить сметные налоги, если вы не получите зарплату и уплатите налоги с вашего имени.

Вы можете использовать оценочный налоговый лист из инструкций формы 1040-ES для определения вашего налогового обязательства и посмотреть, необходимы ли расчетные платежи. Ориентировочные налоги не зависят от налога с продаж и налогов на занятость. Вы платите сметные налоги с вашего дохода.

Налоги на занятость включают федеральный подоходный налог, налог FICA (Social Security and Medicare), а также государственные и местные налоги (если применимо). Это налоги, которые вы удерживаете от валовой заработной платы работника, и вы делаете взносы FICA на основе заработной платы сотрудников. Вы также несете ответственность за уплату федеральных и государственных налогов на безработицу (FUTA и SUTA), когда у вас есть сотрудники.

В отличие от оценочных налогов и налогов на занятость, налог с продаж для онлайн-бизнеса не работает так же, как кирпич и-минометные магазины. Вы должны быть знакомы с правилами налога с продаж на интернет-продажи и штрафами за то, что они не собирали его. Изучение всех ваших налоговых обязательств по бизнесу имеет важное значение, но в остальной части этой статьи основное внимание будет уделено налогу с продаж.

Что такое налог с продаж?

Прежде чем мы сломаем нюансы налога с продаж в Интернете, давайте выясним налог с продаж основы. Налог с продаж - это налог на проезд, взимаемый с клиентов в большинстве штатов. Это означает, что процент от продажи добавляется к счету клиента. Клиент платит налог с продаж, но вам нужно собирать, депонировать и сообщать налог.

В принципе, ваш бизнес - средний человек между потребителями и правительством. Вы должны облагать налогом потребителей в точке продажи. Конечный пользователь (т. Е. Лицо, которое приобретает товар или услугу и не участвует в его разработке) несет ответственность за уплату налога.

Розничные продавцы, которые покупают и перепродают товар, обычно покупают их оптом. Оптовики поставляют большое количество продуктов розничным торговцам. Затем розничные предприятия продают продукты по более высокой цене, чем они платили. Поскольку розничные торговцы регистрируют сертификаты перепродажи, они не уплачивают налог с продаж, когда покупают продукты у оптовиков. Розничный продавец взимает налог с продаж своих клиентов, когда они продают продукцию. Таким образом, продукт не облагается налогом дважды. Он облагается налогом один раз, когда он достигает своего конечного пользователя, т. Е. Клиента розничного продавца.

Например, «Маленький настольный магазин» Лоры покупает оптом по дереву, чтобы сделать свою мебель. Они имеют сертификат перепродажи, поэтому они не платят налог с продаж на сырую древесину, но они взимают налог с продаж клиентов, когда продают готовый стол.

Государства могут указывать, какие предметы облагаются налогом. Например, Пенсильвания набирает налоги и напитки в заведениях, таких как рестораны, но не в продуктовых магазинах.

Государства могут также определить, существует ли налог с продаж и какова ставка. В качестве примера снова используется Пенсильвания, его ставка налога с продаж составляет 6 процентов (в округе Аллегейны и Филадельфии есть дополнительный местный налог.)

Существует 599 государств, которые не взимают налог с продаж: Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон. Гавайи также не взимают налог с продаж, но у них есть общий акцизный налог (GET), который применяется ко всем продажам. Как кирпичные, так и онлайн-предприятия могут обладать налогом на продажу. Но, налоговые законы интернет-бизнеса могут быть более сложными.

Налог с продаж на интернет-продажи

Работа в интернет-магазине дает вам свободу - вы можете продавать товары кому угодно по всей стране. Но с этой свободой может возникнуть путаница в отношении налога с продаж. Многие интернет-магазины не уверены в том, когда им нужно собирать налог с продаж у клиентов, так как они ведут бизнес в нескольких штатах.

Чтобы определить онлайн-налог с продаж, вы должны задать себе два вопроса:

В каких состояниях я есть связь?

• Если клиент совершает покупку из состояния, в котором у меня есть связь, какой показатель я собираю в (моя местность или их)?
• Читайте дальше, чтобы узнать о налогах с нексуса и происхождения и налога на продажу.

Nexus

Онлайн-компании зависят от связи, чтобы определить, когда и сколько нужно для сбора налога с продаж. Nexus - это присутствие в магазине электронной коммерции. Где находится ваш бизнес? Ваше домашнее состояние (где вы ведете бизнес) имеет связь при проведении онлайн-продаж.

Несмотря на то, что у вас нет магазина кирпича и раствора, у вас может быть связь в других штатах, если:

You иметь офис в штате

• Сотрудник находится в штате
• Вы храните свой инвентарь или активы в государстве
• Вы используете сторонний поставщик для отправки заказов клиентам, и они находятся в штат
• Вы или сотрудник посетили выставку в штате за последние 12 месяцев
• Например: предположим, что ваш домашний офис находится в Огайо, ваш инвентарь находится в Нью-Джерси, и у вас есть сотрудник в Калифорнии (говорить о наличии от берега до побережья!). У вас есть связь в Огайо, Нью-Джерси и Калифорнии.

Вы будете взимать налог с продаж у клиентов в Огайо, Нью-Джерси и Калифорнии.

Вы продаете клиенту, который живет в штате Огайо, ваш домашний офис. Вы будете взимать с них налог с продаж. И у вас есть покупатель, который живет в Техасе. Поскольку у вас нет связи в Техасе, вам не нужно собирать налог с продаж с клиента.

Происхождение против налога с продаж в стране

Для стран, в которых вы имеете связь, вам нужно выяснить, следует ли вам собирать пункт назначения или налог с продаж. Во-первых, узнайте ставку налога с продаж, которую вам нужно собрать для вашего домашнего штата.

Налог с продаж на начало

Налог с продаж на начало периода - это когда вы собираете на основании местоположения продавца. Тем не менее, вы по-прежнему перечисляете налог в свою местность или штат.

Есть меньше государств, которые используют налог с продаж, чем пункт назначения. Это государства, которые используют метод, основанный на начале.

Предположим, что ваш домашний офис находится в Фениксе, штат Аризона. У вас есть покупатель в Тусоне, штат Аризона. Вы должны были бы взимать налог с продаж Phoenix, Arizona, равный 8,6 процента, вместо ставки Tucson, составляющей 8,1 процента, потому что ваше родное государство основано на происхождении.

Налог с продаж по месту назначения

Налог с продаж по назначению - это когда вы собираете на основе покупателя местоположение.

Налог с продаж на основе продаж более популярен, чем исходный. Это государства (и Вашингтон Д.К.), которые используют метод на основе адресата:

Предположим, что ваш домашний офис находится в Буффало, Нью-Йорк. Вы продаете клиенту из Нью-Йорка, Нью-Йорк. Используйте Нью-Йоркскую ставку налога с продаж в размере 8,875% вместо ставки налога с продаж Буффало в размере 8,75%, поскольку Нью-Йорк является государством назначения.

Удаленные продавцы

Правила налога с продаж и происхождения не прекращаются. Затем вам нужно подумать о связи, которую вы имеете в других штатах, кроме вашего домашнего состояния.

Например, если у вас есть связь в результате работы сотрудников или складов в других штатах, вам необходимо знать правила налога с продаж источника и назначения для удаленных продаж, сделанных из состояния в состояние.

Вы являетесь удаленным продавцом, если у вас есть связь в штате, но ваш домашний офис там не базируется (т. е. склад).

Государства, которые ориентированы на адресат и источник, немного отличаются для удаленных продавцов. Большинство штатов используют налог с продаж для удаленных продавцов.

Предположим, у вас есть домашний офис в штате Юта и склад в Огайо. Ваш клиент живет в Огайо. Огайо считает вас удаленным продавцом, поэтому он будет уходить от метода назначения. Вы получите сбор в размере Огайо и отправите налог с продаж в Огайо.

Разрешение на продажу налога

Удостоверьтесь, что у вас есть налоговое разрешение на продажу для штатов, в которых у вас есть связь. Чтобы получить разрешение, обратитесь в свое государственное налоговое агентство.

Вам необходимо указать идентификационный номер работодателя (EIN) и бизнес-информацию. Имейте в виду, что информация, необходимая для получения разрешения на продажу, варьируется в зависимости от штата.

После того, как у вас есть разрешение на продажу, вы можете начать взимать налог с применимых клиентов.

Изъятия налога с продаж

штаты имеют праздничные дни продаж. Это дни, когда клиенты могут совершать покупки, не оплачивая налог с продаж.

Если вам необходимо взимать налог с продаж для государства, имеющего отпуск по налогу с продаж, не собирайте в течение этого времени.

Как сообщить и платить налог с продаж

Следите за налоговым обязательством по продажам, которое вы переводите в свое государство. Ваше государство определит вашу дату и дадут вам указания о том, как подать налог с продаж.

Вы должны взимать налог с продаж в точке продажи. Но вы не сразу отправляете платеж в свое государственное или местное самоуправление.

Как правило, частота подачи зависит от количества выполненных вами продаж. Если у вас большой объем продаж, вы будете платить чаще, чем бизнес с меньшим объемом продаж. Частота подачи может быть ежемесячной, ежеквартальной или ежегодной.

Вы также несете ответственность за представление налога с продаж соответствующему агентству. Это позволяет правительству знать, сколько они должны получить от вас. Отчетность может варьироваться от месяца к году.

Обратитесь к своему государству за ваши обязанности и частоты продаж.

Последствия неплатежного налога с продаж

В качестве владельца онлайн-бизнеса вам необходимо проявлять осмотрительность в отношении налогов с продаж. Невыполнение и передача налога с продаж соответствующему государственному органу могут привести к проверкам, штрафам, сбору или даже уголовным обвинениям.

Опять-таки налог с продаж - это налог на проезд. Вам просто нужно знать и понимать законы налога на связь и происхождения по отношению к целевому рынку, а также ваши государственные и местные правила.

Если вы не взимаете налог с продаж у клиентов, вы будете нести ответственность за выплачивая сумму задолженности. Скажем, вы должны были собрать в общей сложности 10 000 долларов США от налога с продаж у всех ваших клиентов. Вы не можете вернуться и зарядить каждого клиента своей частью торгового сбора - общая сумма падает на вас.

Есть способы упростить сбор налогов с продаж. Решение корзины покупок автоматически рассчитывает и взимает налог с продаж. Многие из этих решений даже запускают отчеты, поэтому вы знаете, сколько вы собрали в налоге с продаж.

Примеры упущения налога с продаж

Не взимать и переплачивать налог с продаж может нанести ущерб предприятиям. Поскольку правила являются дополнительными путаницами для онлайн-бизнеса, вам нужно быть прилежным.

Пример физического бизнеса:

Возможно, вы слышали о недавних спорах с возвращением Uber к своим нью-йоркским водителям. Если вы не знакомы с Uber, это, по сути, компания по обслуживанию такси.

Хотя он и не являлся интернет-продавцом, Uber не взимал с клиентов (ака, пассажиры) ставку в Нью-Йорке с 9-процентным налогом на продажу их поездки. Вместо того, чтобы добавить налог с продаж на общий счет, спор заключается в том, что Убер принимал ставку налога с продаж из комиссионных с водителем.

Теперь Убер может быть вынужден заплатить миллионам своих водителей за покрытие стоимости налога с продаж который был снят с их комиссий.

Пример интернет-магазина:

Согласно одному источнику, пара хотела продать свой магазин Amazon Store, но они никогда не собирали налог с продаж, находясь в бизнесе (18 месяцев).

Прежде чем они смогут продать свой магазин, им нужно было урегулировать свои налоговые обязательства по сбыту, поскольку потенциальный покупатель не хотел, чтобы его держали ответственным, как только его магазин. Продавцы и покупатель подсчитали, что бизнес задолжал около 70 000 долларов США в непогашенный налог с продаж.

В результате пара заплатила 70 000 долларов из своего кармана. Этот значительный платеж можно было бы избежать, если бы они следовали законам о налогах с продаж.

Ваш вынос

Налог на продажу может показаться подавляющим; существует так много правил для соблюдения и обязательств по встрече. Свяжитесь со своим штатом с любыми вопросами и исследуйте решения корзины покупок, которые могут рассчитывать и взимать налог с продаж для вас.

Вкратце, вот что вам нужно сделать:

Настройте свой бизнес в Интернете

1. Определите свой бизнес связь, независимо от того, являются ли применимые государства исходными или целевыми, а ставка (-ы) налога с продаж
2. Получите налоговое разрешение на продажу
3. Соберите налог с продаж у клиентов каждый раз, когда они совершают покупку
4. Обратите внимание на продажи налоговые каникулы
5. Сообщить и оплатить налог с продаж
6. Как владелец бизнеса, вам нужно оставаться организованным. Отслеживайте свои предельные сроки налога с продаж, используя календарь и настраивая напоминания.

Во многих штатах установлены сроки подачи налоговых деклараций на их государственных сайтах. Кроме того, вы можете подписаться на получение налоговых предупреждений, таких как напоминание о подаче (через электронную почту или текстовое сообщение) в некоторых штатах, таких как Огайо и Вирджиния.

Как только вы поймете законы штата по налогу с продаж, а также правила по связи, сбор и перерасчет налога с продаж не будет настолько напряженным.