Уборка урожая налогов: превратить инвестиции Loser в налоговую скидку

Это квинтэссенция хорошего инвестора: некоторые из ваших инвестиций имели знаменательный год. (Высокие пять!) Другие? Ну, не так много.

Не подходите к неудачникам. Эти несовершеннолетние могут пригодиться, когда пришло время примириться с IRS. В рамках стратегии, называемой уловом с уплатой налогов, инвестиции, которые находятся в красном, могут быть вашим билетом в более низкий налоговый счет.

Продать убыточные акции и купить налоговый брейк

Налоговые убежища предназначены не только для богатых. Уборка налогов позволяет ежедневным инвесторам свести к минимуму то, что они платят в налогах на прирост капитала, компенсируя сумму, которую они должны требовать в качестве дохода.

Вы «собираете» инвестиции, чтобы продать в убыток, а затем используйте эту потерю, чтобы снизить или даже устранить налоги, которые вы должны заплатить за прибыли, которые вы сделали в течение года.

Вам не обязательно быть высоким роликом с жирным портфелем, чтобы извлечь выгоду из ежегодного сбора урожая. Инвесторы, которые не имеют инвестиционной прибыли для минимизации, могут использовать потери для компенсации налогов, которые они платят за свой обычный доход.

Во-первых, слово из IRS

Вы не найдете никакой конкретной ссылки на «сбор уплаты налогов» в 45 000 слов, которые IRS посвящает инвестиционным доходам и расходам в публикации 550. Но это не означает, что не существует правил, регулирующих стратегию. И много их.

Две из самых важных вещей, которые нужно знать, чтобы оставаться на правой стороне IRS, когда вы сообщаете о своем мастерском маневрах с использованием формы 8949 и графика D (форма 1040):

• Правила вымывания продаж: ваша потеря запрещена, если в течение 30 дней после продажи инвестиций (до или после) вы или даже ваш супруг инвестирует в то, что является идентичным (один и тот же фонд или фонд) или, в словах IRS, по существу, аналогичный тому, который вы продали.
• Расчет стоимости: если вы не приобрели всю свою позицию в фонде, паевом фонде или ETF за один раз, цена, которую вы заплатили за инвестиции, различна. Хорошие отчеты о каждой покупке необходимы для того, чтобы придумать правильную стоимость, чтобы сообщить IRS.

Если ваша голова уже болит, вы не одиноки. (Существует причина, по которой Investmentmatome дает подсказку для онлайн-консультантов, которые делают закулисную налоговую работу для инвесторов: это непростая задача.) Тем не менее, каждый инвестор должен изучить основы сбора налогов, чтобы решить, стоит ли использовать эту стратегию.

Вот краткое изложение ключевых вещей, которые нужно знать:

1. Он применяется только к инвестициям, удерживаемым на налогооблагаемых счетах

Идея, связанная с утилизацией налогов, заключается в том, чтобы компенсировать облагаемый инвестиционная прибыль. Поскольку IRS не увеличивает налог на инвестиции в налоговые счета, такие как 401 (k) s, 403 (b) s, IRA и 529s - нет никаких оснований пытаться свести к минимуму ваши выгоды. Пока все эти деньги остаются в поле налоговой силы, которые предоставляют эти счета, ваши инвестиции могут генерировать ведра наличных денег, если дядя Сэм не придет с просьбой о его принятии.

2. Это не так финансово плодотворно, если вы находитесь в низком налоговом бресте

Поскольку идея сбора налогов - это снижение налогового счета сегодня, это наиболее выгодно для людей, которые в настоящее время находятся на высоком уровне налогового бремени.

Например, если вы находитесь в 25% федеральном подоходном налоге, и у вас есть 3000 долларов убытков, которые вы можете использовать для компенсации вашего другого дохода, в этом году вы сохраните колоссальные 750 долларов США налогов. Очевидно, что чем выше ваш подоходный налог, тем больше ваши сбережения.

Если вы в настоящее время находитесь в более низкой налоговой шкале и ожидаете, что в будущем будете иметь более высокий налоговый брелок (через заслуженную рекламу на работе или если вы думаете, что дядя Сэм повысит налоговые ставки), вы можете захотеть сэкономить налог -harvesting до тех пор, пока вы не получите больше сбережений от стратегии. (Также см. № 7 ниже по другой причине, что вы не должны слишком быстро перейти к сбору налогов.)

3. Если вы собираетесь на это, у вас есть только до 31 декабря

Прокрастинаторы принимают к сведению: некоторые инвестиционные домашние задания, такие как открытие и финансирование ИРА, могут быть составлены до истечения срока подачи налоговых деклараций в апреле. Однако такой льготный период для уплаты налогов не существует.

Вы должны завершить всю свою уборку до конца календарного года, 31 декабря. Поэтому установите этот таймер для яиц и приступайте к работе.

4. Это наиболее полезно, если вы инвестируете в отдельные акции, активно управляемые фонды и / или биржевые фонды

Инвесторам индексного фонда, как правило, трудно использовать налоговые убытки в своих портфелях. Однако, если вы индексируете использование ETF или взаимных фондов, которые ориентированы на определенную нишу (например, сектор, географическая область или рыночная капитализация), это совсем другая история.

Здесь очень удобно инвестировать через robo-advisor. Robo-advisors делают гораздо больше, чем просто создавать и управлять хорошо округленными портфелями для клиентов. Большинство из них также служат налоговой полицией, поддерживающей 24-7 часов для возможности свести к минимуму налоги и компенсировать прибыль.

Не нужно собирать собственное поле (или нанимать CPA или финансовый свист, знакомый с каждым словом налогового кодекса IRS), когда у вас есть сложный алгоритм, который очищает ваш портфель и запускает его через все виды налоговых и инвестиционных сценариев для вас.

Ознакомьтесь с нашим обзором онлайн-консультантов, включая Betterment, FutureAdvisor, Personal Capital и Wealthfront, чтобы сравнить способы, которыми они придерживаются налогов.

5.Вы должны держать свои яблоки и апельсины прямо

Налоги, которые вы платите за прибыль, основаны на продолжительности вашего владения инвестициями. Согласно правилам IRS-холдинга:

• Долгосрочные ставки налога на прирост капитала применяются, когда вы продаете инвестиции, которые вы провели в течение одного года или дольше. IRS вознаграждает вас за ваше терпение, облагая налогом только 15-20% от вашей прибыли (или меньше, если вы попадете в нижние налоговые скобки).
• Краткосрочные ставки налога на прирост капитала начинаются, когда инвесторы продают то, что они держали менее одного года. Ставка налога для краткосрочных работников равна обычной ставке подоходного налога. Поэтому, если вы находитесь в 28% налоговой шкале, это то, сколько вы заплатите за эти прибыли.

Помимо разницы в том, как большой налоговый удар вы возьмете, есть важная причина, чтобы обратить внимание на это различие: IRS проверяет вашу домашнюю работу, когда вы храните график D, чтобы сообщить о своих прибылях и убытках.

6. Потенциал потери проистекает от 1500 до 3000 долл. США в год

Инвесторам разрешено требовать лишь ограниченную сумму убытков по своим налогам в конкретном году. В течение налогового сезона 2016 года колпачок составляет 3000 долларов США (за исключением случаев, когда вы состоите в браке и подаете документы отдельно, и в этом случае вам разрешается до 1500 долларов США для уплаты налогооблагаемого дохода).

Тем не менее, если бы у вас был особенно жестокий год (наши соболезнования), и он увеличил больше потерь в инвестициях, чем лимит, не волнуйтесь: вы можете применить чрезмерный избыток капитала, чтобы компенсировать прирост капитала в 2017 году и, как многие другие годы, вы использовали всю сумму.

7. Не продавайте своих проигравших только для того, чтобы получить налоговый брейк

Не становитесь чрезмерно усердными, поскольку вы подбираете свой портфель для инвестиций для сбора налогов. Целью инвестирования в акции является достижение долгосрочного роста, который превосходит доходность других активов (таких как облигации, компакт-диски, фонды денежного рынка и сберегательные счета). В обмен на превышение вы должны противостоять кратковременной волатильности.

Если есть что-то принципиально неправильное с инвестициями, которые привели к его потере ценности, вам лучше держаться и позволять времени и магии сложных интересов сглаживать ваши доходы.

8. Положите наличные деньги на продажу для хорошего использования

Имеются немедленные выгоды от уплаты налогов, например, снижение налогового счета за год. Однако более важными являются среднесрочные и долгосрочные выплаты, которые вы можете получить, если инвестируете деньги, которые вы высвободили в чем-то лучше.

Если вы решите продать, разложите доходы вдумчиво. Используйте их для балансировки вашего портфеля, если распределение активов вышло из строя. Инвестируйте в компанию, которую вы имеете в своем списке просмотра; покупать в ETF или взаимный фонд, который дает вам доступ к сектору или классу активов, которого у вас нет в настоящее время; или добавить в существующее положение, которое, по вашему мнению, по-прежнему имеет большой потенциал.

Дайана Йошим - автор статей на веб-сайте личных финансов Investmentmatome. Электронная почта: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Изображение через iStock.