Уклонение от уплаты налогов и избежание налогов: в чем разница и каковы штрафы?

Уклонение от уплаты налогов и уклонение от уплаты налогов - это две разные вещи. Вот несколько определений:

Уклонение от уплаты налогов является использование правовых методов уменьшения налогооблагаемого дохода или налога.

Уклонение от налогов является использование незаконных методов сокрытия доходов или информации от IRS или другого налогового органа.

Уклонение от уплаты налогов и уклонение от уплаты налогов

Разница между уклонением от уплаты налогов и уклонением от уплаты налогов в значительной степени сводится к двум элементам: ложь и скрытие.

«Уклонение от уплаты налогов структурирует ваши дела, чтобы вы заплатили минимальную сумму налога. Уклонение от уплаты налогов лежит на вашей форме подоходного налога или в любой другой форме », - говорит Беверли Хиллс, налоговый поверенный в Калифорнии Митч Миллер.

Например:

• Ввод денег в 401 (k) или вычет благотворительного пожертвования - совершенно законные методы снижения налогового счета (уклонения от уплаты налогов), если вы следуете правилам.
• Скрытие активов, доходов или информации для уклонения от ответственности обычно представляет собой уклонение от уплаты налогов.

Штрафы за уклонение от уплаты налогов

Невинная ошибка в вашей налоговой декларации не автоматически превращает вас в уклониста от уплаты налогов - намерение является фактором.

Но если вы намеревались уклониться от налогов, вот пример штрафов, с которыми вы можете столкнуться, согласно IRS:

• Трудовое право на вашу запись
• Пять лет в тюрьме и / или
• Штраф в размере до 250 000 долларов США (500 000 долларов США для корпораций)
• Законопроект о расходах на судебное преследование вас

По словам Миллера, тюремное время является реальной возможностью для умышленных уклонившихся от уплаты налогов налогов, но гражданские санкции могут быть более вероятными. Тем не менее, гражданские штрафы складываются - они могут легко удвоить налог, первоначально причитающийся, говорит он. Некоторые примеры включают:

• Неудачные штрафы
• Пенсионные пенсии
• Условные штрафы
• Интерес к штрафам

Еще одним следствием уклонения от уплаты налогов является более высокий риск аудита. Как правило, только три последних года налоговых деклараций имеют право на аудит. «Если вы опустите 25% или более от вашего валового дохода [от налоговой декларации], это продлит срок давности до шести лет», - говорит Миллер.

Ваш налоговый составитель может свалить вас тоже.

«Мы можем только советовать и руководствоваться и говорить:« Хорошо, в таком случае, вы должны действительно изменить это. Это нехорошо », - говорит Грег Фрейман, CPA в Сент-Джонсе, штат Флорида. «И если клиент отказывается или не хочет этого делать, то это зависит от нас … Мы хотим работать с этим клиентом, является ли этот клиент этичным?»

Думаете, вас не поймают? Не будьте так уверены. IRS платит осведомители.

Случайное уклонение от уплаты налогов

Уклонение от уплаты налогов не требует сложных схем или заседаний с темными переулками. Вот несколько примеров того, как это может произойти легче, чем вы думаете.

1. Оплачивать няню под столом

Фрейман говорит, что выплатить кому-то, кто работает на вас наличными, не является уклонением от налогов. Однако существует недостаток связи с налоговыми платежами IRS и заработной платы. Вы должны сообщать о заработной плате, которую вы платите по графику H, и давать работнику W-2 каждый год, говорит он. Не уверен, что этот помощник домохозяйства считается сотрудником? Публикация IRS 926 поможет вам решить.

«Доход - это доход», - говорит Фрейман.

2. Игнорирование зарубежного дохода

Это часто затрагивает людей, которые работают или владеют арендой недвижимости за пределами страны, говорит Фрейман.

«Мы много раз слышали:« Но моя собственность не в США. Почему в мире я должен сообщать о любых доходах на нее, если это аренда? », - говорит он. «Это тот, который всегда получает людей. Они думают, что это за пределами страны, они не должны сообщать об этом ».

3. Банковское дело на биткойне

Использование биткойна не поможет вам в каких-либо секретных лазейках. Так называемые криптотермии являются новым явлением, но в IRS уже есть правила о них: их транзакции облагаются налогом. И иногда налогоплательщики пропускают запасы криптовалюты, которые увеличились в стоимости.

«Они могут избавиться от него и не осознают, что это все еще доход», - предупреждает Фрейман.

4. Не сообщать о доходах от операции с наличными деньгами или незаконной деятельностью

Некоторые из наиболее распространенных случаев уклонения от уплаты налогов включают в себя людей, работающих с наличными деньгами, которые берут деньги из кассового аппарата, не сообщая о доходах, говорит Миллер.

«Это уклонение от уплаты налогов», - говорит он. «Это очень, очень распространено, и IRS знает, что это очень распространено».

Уклонение от уплаты налогов также происходит, когда люди не сообщают о доходах от незаконной деятельности, такой как торговля наркотиками или проституция. (Да, вы должны сообщить об этом в своей налоговой декларации.)

Не избегайте - избегайте

Когда дело доходит до уклонения от уплаты налогов, существует множество способов уменьшить ваш налоговый законопроект на законных основаниях.

• Использовать налоговые льготные пенсионные счета, такие как 401 (k) s и индивидуальные пенсионные счета, являются популярными методами уклонения от уплаты налогов.
• Узнайте больше о мире налоговых вычетов и кредитов. Вы можете получить квалификацию, если вы заплатили за обучение, дневной уход, медицинские расходы или даже налоги с продаж. Благотворительные пожертвования также могут помочь вам.
• Ваше налоговое программное обеспечение или налоговый консультант может помочь вам найти правовые варианты уклонения от уплаты налогов.

Что делать, если вы хотите прийти в себя

Заполните исправленный возврат с использованием формы IRS 1040X, которая позволяет вам вносить изменения в налоговые декларации, которые вы подали в прошлом.

«В целом, IRS похожа на религию», - говорит Миллер. «Если вы сокрушитесь, они, как правило, не пригвоздят вас».

Но он добавляет: «Есть определенные области, на которых они не идут на компромисс».

Что дальше?

• Хотите принять меры?

  Обнаружить 20 популярных (и юридических) налоговых льгот, которые вы могли бы игнорировать

• Хотите погрузиться глубже?

  найти наши выборы для лучшего налогового программного обеспечения в этом году

• Хотите исследовать связанные?

  Оценить ваш налоговый счет 2018 с нашим калькулятором свободного налога