Запуск балансов

Чтобы сделать ваши финансовые прогнозы хорошо, вам нужно запустить баланс, а затем скорректировать его в соответствии с допущениями в денежном потоке. Как вы начинаете свой баланс, зависит от того, какие цифры у вас есть.

Если вы являетесь существующей или текущей компанией, затраты на запуск и финансирование запуска не имеют значения. Используйте расчетный конечный баланс, чтобы установить начальный баланс периода планирования. В этом случае я считаю, что, как правило, вы делаете свой бизнес-план, чтобы начать новый период через несколько месяцев, например, работать в октябре для плана, следующего за январем. Таким образом, у вас фактически нет конечного баланса за год, который должен завершиться в декабре; но у вас есть довольно хорошие цифры.

Обычно я рекомендую прошлую таблицу эффективности, показывающую данные за три года, даже если вы фактически используете именно это в прошлом году, что обычно включает в себя некоторые оценки конечных балансов и данных за весь год. Вот пример.

Если вы планируете новую компанию, только начинаете, то вы устанавливаете стартовые балансы, используя расчетные начальные затраты, которые вы делали для базовых бизнес-номеров. В стоимость вашего запуска входят активы и расходы. Расходы влияют на ваш капитал, потому что они приносят убытки при запуске (не разочаровывайтесь, вот так начинаются почти все стартапы. Эта потеря означает, что вы отслеживаете расходы, чтобы впоследствии вычесть их из налогооблагаемого дохода, когда вы получаете прибыль).

Вы знаете, что активы должны равняться капиталу и обязательствам. У вас есть активы, определенные в стартовой таблице, так что осталось показать, где находятся капитал и обязательства. Это, между ними, то, что вы использовали для оплаты этих расходов и активов. Вот пример: