Квалифицированная сберегательная облигация Определение и пример |

Что это такое:

Квалифицированные сберегательные облигации являются облигациями серии EE, выпущенными после декабря 1989 года.

Как он работает (пример):

Сберегательные облигации серии EE - это облигации, гарантированные правительством Соединенных Штатов. Они выплачивают проценты (обычно с относительно низкими ставками) и имеют разные сроки погашения. Лица, корпорации, ассоциации, организации, тресты, владения, товарищества и другие субъекты могут владеть квалифицированными сберегательными облигациями. Облигации должны быть приобретены физическими лицами, которым не менее 24 лет.

Электронные облигации EE продаются по номинальной стоимости в размере не менее 25 долларов США. В течение одного года физические лица могут приобрести до 5 000 долларов электронных сберегательных облигаций. Однако бумажные сберегательные облигации продаются на половину номинальной стоимости. У них тоже есть ежегодный предел в размере 5000 долларов США. Облигации серии EE, приобретенные после 1 мая 2005 года, получают фиксированную норму прибыли.

Облигации серии EE могут быть погашены через шесть месяцев, но инвесторы, которые теряют свои облигации в течение первых пяти лет, теряют три месяца интереса.

Почему это имеет значение:

Интерес к бесплатно от федеральных, государственных и местных налогов, если они выкуплены для оплаты высшего образования.

С 1 января 2012 года Казначейство США больше не будет продавать бумажные сберегательные облигации в финансовых учреждениях. Все квалифицированные продажи сберегательных облигаций будут электронными.