Пенсионные планы и три других стратегии выхода на пенсию для самозанятых |

Вы фрилансирующий журналист? Возможно, вы владеете и управляете своим собственным столярным бизнесом или лунным светом как садовник по выходным. Независимо от того, что вы делаете, если вы являетесь частным секретом, независимым подрядчиком, небольшим или вообще самозанятым в любом качестве, вы, скорее всего, имеете право записаться в один из многочисленных планов выхода на пенсию для самостоятельной работы, которые предлагают огромные налоговые льготы. Одним из многих преимуществ самозанятости является то, что для вас больше планов выхода на пенсию, чем для большинства налогоплательщиков. В дополнение к стандартным вариантам традиционного IRA против Roth IRA у вас есть еще четыре плана на выбор:

1) ПРОСТОЙ индивидуальный пенсионный счет (IRA)) План упрощенного пенсионного плана сотрудников (SEP)

3) Solo 401 (k) План

4) План личных личных льгот

Если у вас нет сотрудников (кроме вашего супруга), тогда ключевой вопрос, который вам нужно рассмотреть, это лимит взносов плана. Конечно, если у вас есть сотрудники, общение с финансовым планировщиком может помочь вам ориентироваться в более тонких различиях между планами и помочь вам решить, что лучше для вашей компании.

В противном случае каждый из пенсионных планов обычно работает одинаково путь. Взносы, внесенные в план, не подлежат налогообложению, и ваши инвестиции растут без налогов, пока вы не начнете снимать с плана. Теперь, когда мы рассмотрели основы, давайте более подробно рассмотрим ваши варианты.

Вариант 1: SIMPLE Individual Retirement Account (IRA)

Лучше всего подходит для: Младших людей, которые долгое время выращивают свое гнездовое яйцо; люди зарабатывают менее 72 709 долл. США за счет чистого дохода от самостоятельной занятости; люди, которым нужен простой в управлении фонд.

Да, ПРОСТОЙ ИРА очень прост, но его название на самом деле является аббревиатурой для плана сберегательного поощрительного матча для сотрудников. Он предназначен для небольшого работодателя, в котором работает не более 100 сотрудников, которые заработали 5000 долларов США или больше за счет заработной платы за предыдущий календарный год. Тем не менее, план также хорошо подходит для гораздо более мелких компаний, в которых всего 10 человек, или даже просто шоу с одним человеком. Легко и недорого настроить без годовых требований к отчетности.

С помощью SIMPLE IRA вы можете внести (за 2010 год) 100% чистой прибыли, до 11 500 долларов США (или, если вам исполнилось 50 лет и старше, до 14 000 долл. США). После того, как вы добавили деньги в план, у вас есть все возможности инвестирования в традиционную IRA, Хотя вы можете потенциально откупить всю свою чистую прибыль за год, если у вас есть какие-либо сомнения в том, что вы будете в состоянии держать руку в банке с печеньем, вы должны воздерживаться от максимального вклада. Как и все планы выхода на пенсию, существуют штрафы за раннее снятие средств, но в случае ПРОСТОЙ ИРА последствия могут быть большими. Если вы сделаете досрочный выход в течение двух лет с момента создания плана, у вас будет штраф 25%. После первых двух лет штрафные санкции возвращаются к стандартным 10%.

Вариант 2: План упрощенного пенсионного плана сотрудников (SEP)

Лучше всего подходит для: Лица, зарабатывающие более 72 709 долларов США в виде чистого дохода от самостоятельной занятости; люди, которым нужен простой в управлении фонд.

Если ваш доход от самостоятельной занятости составляет более 72 709 долларов США, SEP является хорошим выбором. Если вы недавно заняты, это еще лучший вариант. Зачем? Поскольку SEP позволяет вам делать более крупные взносы, начинайте свой пенсионный план.

# - ad_banner_2- # Если вы недавно заняты самостоятельно, SEP - отличный выбор. После открытия SEP вы можете позже перейти на более надежный вариант, например, план с установленными выплатами или самостоятельно занятый 401 (k). Как и в плане, упомянутом выше, наибольшее соблазнение SEP заключается в том, что его название подразумевает: это просто. IRS рассматривает SEP так же, как если бы это была ИРА, а это означает, что документы для установки одного из них минимальны. Еще один бонус: нет необходимости в подаче налоговой декларации.

Ежегодные взносы в SEP являются дискреционными; если вы боретесь за наличные один год и вам нужно сократить, вы можете это сделать. Более того, пределы вклада SEP относительно высоки. В 2010 году вы можете внести 25% от вашего чистого дохода от самостоятельной занятости, до 49 000 долларов США, что является достаточным для большинства людей.

Поскольку SEP позволяет вам делать большие взносы, эффективно увеличивая сбережения на пенсию, это отличный выбор для людей, зарабатывающих более 72 709 долларов. Почему $ 72,709? Это уровень дохода безубыточности для плана SIMPLE и плана SEP. Человек, получающий чистый доход от самостоятельной занятости в размере 72 709 долларов США, сможет внести 13 514 долларов США в свой пенсионный план с любым планом (после уплаты налога на самостоятельную занятость и «соответствующих» взносов). Поэтому, если вы зарабатываете меньше этой суммы, план SIMPLE позволит вам делать самые высокие взносы; если вы делаете больше, план SEP позволит максимально высокий.

Вариант 3: Самозанятый 401 (k)

Лучше всего подходит для: владельцев бизнеса без сотрудников (кроме их супруга); люди, которые ищут высокие пределы вклада.

Также известный как соло 401 (k), эта альтернатива включает в себя больше документов и более дорогостоящая настройка, чем два предыдущих варианта. Этот план ограничивается самозанятыми владельцами бизнеса без каких-либо сотрудников, кроме супруга. Главное преимущество: вы получаете два взноса: один - как работник, а другой - как работодатель. Результатом является общий предел взносов в размере 49 000 долл. США.

Вариант 4: План личного индивидуального пособия.

Лучше всего подходит для: Самозанятых лиц, приближающихся к отставке; которые будут вносить более 80 000 долларов в год.

По сравнению с SEP или соло 401 (k) план с установленными выплатами является альтернативой для выхода на пенсию с турбонаддувом. С его помощью вы можете укрывать сотни тысяч долларов от налогов. Работодатели могут сэкономить максимум 195 000 долларов в год, что делает план с установленными выплатами отличным выбором для высокооплачиваемых людей, которые зарабатывают значительные суммы на стороне.

Лимит взносов для этого плана немного отличается от других; индивидуумы могут вносить 100% своих средних доходов от самостоятельной занятости в течение их самых высоких трех последовательных календарных лет, до 195 000 долларов.

Из всех вариантов индивидуальный план с установленными выплатами предлагает самый большой потенциал для отложенного налога роста. Недостатком является то, что это также самый дорогой вариант, и он особенно сложный. Правила IRS требуют, чтобы вы сохраняли услуги полноправного актуария для составления плана, что является дополнительной стоимостью. Кроме того, план требует значительных ежегодных документов и налоговых документов, все из которых несут годовую плату.

С личным планом с установленными выплатами вы нацеливаете желаемый уровень пенсионного дохода, а затем сохраняете агрессивно, чтобы туда добраться. Когда вы устанавливаете этот план, вам необходимо определить, какой доход он принесет вам после того, как вы уйдете на пенсию. С этого момента вы должны внести достаточно денег, чтобы достичь этой цели. Это означает, что в зависимости от того, как структурирован план, вам, возможно, придется вносить взносы в те годы, когда ваш доход от самостоятельной занятости отстает.

Однако, если вам посчастливилось составить до шести цифр на стороне, тогда план с установленными выплатами - это способ пойти.

Помните, что всегда важно сесть с налоговым консультантом или финансовым планировщиком, прежде чем принимать какие-либо важные решения относительно вашего с трудом заработанных гнездовых яиц.