Определение чистого инвестиционного дохода и пример

Что это такое:

Чистый инвестиционный доход - это то, что инвестиционная компания получает от прироста капитала, дивидендов и процентов платежи, меньше административных сборов.

Как это работает (пример):

Формула чистого дохода от инвестиций:

Чистый инвестиционный доход = Прибыль к капиталу + дивиденды + процентный доход - Административные сборы

Например, предположим, что Фонд ABC представляет отчетность его результаты работы за год. Он инвестировал в портфель растущих акций, доходов и корпоративных облигаций. Акции роста достигли прироста капитала в размере 100 000 долл. США, акции с доходами достигли капитального убытка в размере 50 000 долл. США, а также выплатили дивиденды в размере 10 000 долл. США, а корпоративные облигации сохранили свою стоимость и выплатили 20 000 долл. США в виде процентов. Фонд ABC заплатил 5 000 долларов США за административные расходы.

Используя формулу, чистый инвестиционный доход Фонда ABC:

Чистый инвестиционный доход = (100 000 - 50 000 долларов США) + (10 000 долл. США) + (20 000 долл. США) - (5000 долл. США) = 75 000 долл. США

Почему это имеет значение:

Инвестиционный доход является показателем прибыли для инвестиционных компаний, таких как паевые инвестиционные фонды, и обычно он отображается на основе каждой акции. Однако индивидуальные инвесторы также могут иметь инвестиционный доход. Инвестиционный доход часто облагается налогом иначе, чем другие доходы.