Определение и пример аннуитета немедленного платежа и пример

Что это такое:

Аннуитеты немедленного платежа (также называемые немедленными аннуитетами или SPIA), являются аннуитетами (

) Как это работает (Пример):

Аннуитет - это договор, в соответствии с которым инвестор делает единовременный платеж страховой компании, банку или другое финансовое учреждение, которое взамен соглашается предоставить инвестору более высокий единовременный платеж в будущем или ряд гарантированных платежей.

Типичный аннуитетный инвестор начинает получать платежи после истечения срока сдачи, а инвестору не менее 59 1/2 года. Но немедленные аннуитеты имеют мало или вообще не сдаются. Это означает, что владелец начинает получать платежи, как только он покупает аннуитет и продолжает получать их до тех пор, пока он не умрет.

Чтобы понять, как это работает, давайте предположим, что вы хотите, чтобы ежемесячные ежемесячные платежи составляли 1000 долларов каждый месяц, пока вы живи сейчас, когда ты ушел на пенсию. Страховая компания может потребовать от вас депонировать, скажем, 100 000 долларов США, чтобы получить немедленный аннуитет, который гарантирует желаемый будущий поток дохода, и платежи начнут поступать к вам в течение года. В реальном мире размер первоначальной инвестиции, договорные условия аннуитета и процентные ставки определяют ежемесячный платеж. В отличие от IRA, нет ограничений на то, сколько инвестор может внести в аннуитет.

Важно отметить, что часть ежемесячных платежей от SPIA, не находящихся на пенсионных счетах, считается возвратом принципала и не облагается налогом, Непосредственные аннуитеты также не несут штраф в размере 10% IRS, если владелец делает снятие средств до достижения возраста 59 1/2.

Большинство аннуитетных платежей прекращается после смерти аннуитета, а страховая компания сохраняет все, что осталось. Таким образом, размер ежемесячных платежей аннуитета также является отражением ставки, которую страховая компания в основном делает относительно того, умрет ли аннуитет до полной выплаты аннуитета. Тем не менее, некоторые страховые компании предлагают варианты «жизнь плюс пять» или «жизнь плюс десять», в соответствии с которыми аннуитетные платежи поступают бенефициару владельца в течение пяти или десяти лет после смерти владельца.

Почему это имеет значение:

Последние пенсионеры и инвесторы, которые могут позволить себе отказаться от доступа к своим принципалам и хотят получить гарантированные ежемесячные доходы и налоговые льготы и находятся в условиях высоких процентных ставок, являются оптимальными инвесторами SPIA.

Мудрые инвесторы должны учитывать некоторые важные недостатки для аннуитетов в целом. Во-первых, облагаемая налогом часть платежей от немедленных аннуитетов обычно облагается налогом по обычной ставке подоходного налога собственника (а не по более низкой ставке долгосрочного прироста капитала). Кроме того, когда бенефициарий наследует аннуитет, он или она облагается налогом на прибыль аннуитета по обычной ставке налога вместо того, чтобы повышать уровень, как это было бы, если бы он или она унаследовал долю в паевых инвестиционных фондах.

В отличие от банковских депозитов, FDIC или другие агентства не страхуют аннуитеты, и если эмитент обанкротится, аннуитет может потерять часть или всю его ценность. Поэтому важно учитывать кредитоспособность эмитента при покупке аннуитета. Лучшее рейтинговое обслуживание, Moody's и Standard & Poor's предоставляют эту услугу.

Сборы также являются основным источником противоречий для аннуитетов. Часто используются внешние нагрузки, государственные налоги, годовые сборы, основанные на проценте от стоимости счета, штрафы за досрочное снятие и т. Д., И они могут компенсировать значительные или все налоговые преимущества аннуитета. Давление на тактику продаж и менее прозрачное раскрытие также запятнали образ аннуитетов, поэтому разумные инвесторы должны обязательно прочитать эти материалы для раскрытия информации и задать своему финансовому консультанту множество вопросов.

Хотя немедленные аннуитеты (аннуитеты в общие) спорны, они могут быть хорошими ставками для некоторых инвесторов с доходом. В конечном счете, уместность немедленного аннуитета зависит от финансовых целей инвестора, налоговой ситуации и типов доступных аннуитетов. Инфляция и ожидаемые процентные ставки могут влиять на тип аннуитета, который выбирает инвестор, а также пожелания инвестора его или ее иждивенцам и наследникам.