Как понять финансовые отчеты вашего малого бизнеса |

Как ваш бизнес оценивает свою финансовую устойчивость? Несомненно, вы ссылаетесь на свой отчет о доходах и свой банковский счет на основы, но, по правде говоря, большинство компаний игнорируют самые мощные финансовые инструменты в арсенале учета: баланс и отчет о движении денежных средств.

В сочетании с отчетом о доходах, эти заявления предоставляют наиболее полный финансовый взгляд на любой бизнес. Вот почему они считаются важными компонентами бизнес-плана. Но какую роль играет каждая из этих финансовых отчетов и как вы интерпретируете данные, которые они производят?

Вот краткий обзор трех ключевых финансовых отчетов и того, как они могут помочь вам держать руку на пульсе финансового положения вашего бизнеса.

Отчет о прибылях и убытках

Подумайте о отчете о прибылях и убытках как отчете о прибылях и убытках вашего бизнеса.

Отчет о прибылях и убытках, также называемый отчет о прибылях и убытках (P & L), является полезным инструментом для предоставления обзора как ваш бизнес делает с течением времени, и отрывает доходы, полученные от вашего бизнеса, и понесенные расходы.

Отчет о прибылях и убытках с хорошей отчетностью покажет, насколько прибыльным является ваш бизнес, и сообщите о любых шагах, которые могут быть предприняты для повышения прибыльности (т., следует ли сосредоточиться на более прибыльных продуктовых линиях или ограничить ненужные расходы). Это также показывает, сколько денег осталось для роста бизнеса, оплаты зарплаты как владельца и покрытия любых долгов. Когда инвесторы рассмотрят ваш бизнес-план, они будут использовать ваш отчет о прибылях и убытках для оценки уровня риска, связанного с предоставлением кредита или венчурного капитала на вашем пути.

Что ваш отчет о доходах не скажет вам, является ли ваше общее финансовое состояние слабым или сильным (см. ваш баланс для этого), деньги, которые вы должны или которые вам должны (см. отчет о движении денежных средств), или список любых активов, которыми вы владеете, или обязательств, которые вы должны (опять же, см. свой баланс).

Отчет о прибылях и убытках обычно составляется ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.

Баланс

Подумайте о балансе в качестве окна в финансовой силе вашего бизнеса.

Хотя инвесторы могут обратить внимание на ваш отчет о прибылях и убытках, бухгалтерский баланс на самом деле является их предпочтительной отправной точкой для построения картины финансового состояния вашего бизнеса. Зачем? Поскольку на самом простом уровне балансовый отчет обобщает ключевую финансовую информацию на определенную дату (в отличие от отчета о прибылях и убытках, который показывает прибыльность в течение определенного периода времени) и является хорошим показателем стабильности и ликвидности компании (оба важных фактора при определении

Компоненты баланса:

Баланс обычно складывается в конце определенного периода времени - обычно месяц или квартал - и списки следующее:

• Бизнес-активы: " Что у нас есть? « Не только то, что принадлежит вашему бизнесу, но и то, что он контролирует или что находится в его распоряжении, например, финансируемый транспорт.
• Обязательства: « Что мы должны?» Ваши долги, включая ссуды, невыплаченные платежи по кредитным картам и т. Д.
• Собственный капитал: " Что осталось для владельца (ов)? » Сколько активов бизнеса вы по-прежнему имеете, когда вы расплатились со всеми вами r обязательства?

Эта информация в вашем балансе может предоставить представление о следующем:

• Чистая стоимость вашего малого бизнеса (если вы когда-либо захотите включить или продать свой бизнес).
• Текущая и долгосрочная задолженность.
• Управление активами (как эффективно вы управляете своими активами) и коэффициенты ликвидности (ваша способность превращать актив в наличные деньги).
• Сравнительные данные, чтобы вы могли видеть изменения в наличных деньгах, кредиторской и дебиторской задолженности, капитал, инвентарь и нераспределенная прибыль.

Баланс может показаться немного ошеломляющим, и формат может сильно отличаться в зависимости от типа вашего бизнеса, поэтому рекомендуется, чтобы бухгалтер помогал вам настраивать и интерпретировать ваш первый. Даже если создание баланса является устрашающим, не уклоняйтесь от него - это неотъемлемая часть вашего бизнес-плана и чрезвычайно полезный инструмент для ведения вашего бизнеса.

Отчет о движении денежных средств

Имеет ли ваша компания наличные деньги остаются на плаву?

Больше предприятий терпят неудачу из-за проблем с денежными потоками, чем по любой другой причине. Это потому, что наличные деньги не всегда поступают в ваш бизнес с той же скоростью, что и его выход! На самом деле, ваш бизнес может быть прибыльным, но все еще есть проблемы с денежными потоками. В то время как ваш отчет о доходах может рассказать вам, приносите ли вы прибыль, он не учитывает просроченные или пропущенные платежи или помогает определить, действительно ли вы создали достаточное количество наличных средств, чтобы оставаться на плаву.

Чтобы понять и управлять потоком наличными и вне вашего бизнеса, вам нужно будет поддерживать отчет о движении денежных средств. Обновленный на ежедневной, еженедельной или ежемесячной основе, заявление может быть простой одностраничной электронной таблицей или более динамичным отчетом, созданным с помощью программного обеспечения для учета, такого как QuickBooks или FreshBooks.

Какой бы шаблон вы ни использовали, вы будете полагаться на следующее формула для расчета вашего конечного баланса:

Операционные затраты + инвестиции в активы + финансирование = Баланс наличных денег .

Давайте копать немного глубже:

• Операционные издержки: Это включает в себя вашу чистую прибыль и потери, минус ваши регулярные расходы, и это тот номер, который вы хотите увидеть, поскольку он обеспечивает точную картину генерируемых вами денег до того, как будут учтены любые расходы, связанные с финансированием или инвестициями.
• Инвестиции в активы: В этом разделе сообщается о притоках и оттоках от покупок и продаж долгосрочных бизнес-инвестиций, таких как имущество, активы, оборудование и ценные бумаги.
• Финансирование: Это деньги, которые вы получили в результате бизнес-кредита, кредитной линии, продажа акций или других вливаний капитала.

В дополнение к тому, чтобы помочь вам оценить, есть ли у вашего бизнеса достаточно денег для покрытия его повседневной деятельности, своевременно оплачивать свои счета и поддерживать положительный денежный поток, ваши деньги отчет о расходах также информирует о ряде других финансовых решений, например, нужен ли вам дополнительный капитал для финансирования сезонных колебаний или инвентаризации запасов для поддержки роста продаж.

В целях кредитования вы будете включать отчет о движении денежных средств в своей компании планируйте предоставить доказательство вашему банку, что вы можете управлять наличными деньгами и иметь план устранения недостатков денежных потоков, когда они возникают.

Нижняя строка

В то время как отчет о движении денежных средств часто считается наиболее важным финансовым ведомостям для малый бизнес, три основные финансовые отчеты взаимосвязаны. Просмотр их целостно может помочь вам принять разумные финансовые, инвестиционные и управленческие решения для вашего бизнеса.

Конечно, это проще сказать, чем сделать, поэтому будьте открыты для получения помощи - будь то от бухгалтера или от свободных ресурсов, таких как эксперт наставников в SCORE. Получение ваших рук своими финансовыми данными может быть самым важным, что вы делаете в этом году.