Пожизненное обучение Кредит и другое образование Налоговые льготы

Образовательные налоговые кредиты - это ваша награда от дяди Сэма за то, что вы инвестируете в свое будущее каждый год, когда вы учитесь в школе.

Вы или ваш родитель можете подать заявку на получение налогового кредита на возможности в США, кредит на обучение по продолжительности жизни или оплату за обучение и сборы за расходы на образование, которые вы заплатили в прошлом году.

American Opportunity Credit специально предназначен для студентов колледжей, в то время как срок обучения, а также обучение и вычет сборов могут претендовать выпускникам и профессиональным студентам. Вы можете требовать любой из этих налоговых льгот, даже если вы заплатили студенческим кредитом.

Хотя существует несколько существенных различий между налоговыми льготами в сфере образования, онлайн-программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций поможет вам получить самую ценную информацию, если вы имеете право на все три.

Американский налоговый кредит на возможности

Как это устроено: Вы можете снизить свой налоговый счет на сумму до 2500 долларов США, если в прошлом году вы заплатили столько за расходы на обучение в университете. Американский налоговый кредит на возможности позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, книги, снаряжение и плату за обучение, но не расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих двух тысяч долларов США в общей сложности на 2500 долларов.

Кто может это утверждать: Студенты или их родители могут требовать кредит по своим налогам максимум на четыре года. Ваши родители будут требовать кредит, если они заплатили за ваши расходы на образование, и вы указаны как зависимые от их возвращения.

Вы получите полный кредит, если ваш измененный скорректированный валовой доход или MAGI в 2016 году составлял 80 000 долларов США (менее 160 000 долларов США или менее, если вы подавали свои налоги вместе с супругом). Если ваш MAGI составлял от 80 000 до 90 000 долларов (160 000 долларов и 180 000 долларов США для совместных пользователей), вы получите сокращенный кредит. Если вы зарабатываете больше, вы не можете претендовать на этот кредит.

Что это стоит: American Opportunity Tax Credit сокращает сумму налогов, которые вы платите. Если вы должны заплатить 3000 долларов США и получить полный кредит в размере 2500 долларов, например, вам придется заплатить IRS всего 500 долларов.

Этот кредит, как правило, более ценен для студентов колледжа, чем Lifetime Learning Credit, потому что он возвращается. И вы все равно можете получить 40% своей стоимости - до 1000 долларов США, даже если в прошлом году вы не получали дохода. Это означает, что вы можете получить возмещение, даже если вы не обязаны платить налоги.

Пожизненный учебный кредит

Как это устроено: Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов США, которые вы заплатили за обучение и сборы в 2016 году, за максимальную сумму в 2000 долларов. Как и в случае с Налоговым кредитом на случай возможности получения кредита, Кредит на получение пожизненного обучения не учитывает расходы на проживание или транспортировку в качестве приемлемых расходов. Но вы можете требовать книги или материалы, необходимые для курсовой работы.

Кто может это утверждать: Lifetime Learning Credit предназначен не только для студентов или их родителей. Кредит распространяется на студентов, аспирантов и неграмотных или профессиональных студентов, и нет никаких ограничений на количество лет, на которые вы можете претендовать. Таким образом, это идеальное решение для аспирантов или тех, кто занимается занятиями, чтобы развивать новые навыки, даже если вы уже утверждали, что в прошлом у вас были налоговые льготы по американским возможностям.

Что это стоит: Вы можете потребовать кредит, если ваш MAGI был менее 65 000 долларов США (131 000 долларов США, если вы подали вместе) в прошлом году. Если ваш MAGI составлял от 55 000 до 65 000 долларов (от 111 000 до 131 000 долларов США, если вы подали заявку совместно), вы можете получить льготный кредит. Вы не можете получить кредит, если ваш MAGI составил более 65 000 долларов (131 000 долларов США, если вы женаты и подаете вместе).

Кредит на получение жизненного опыта не возвращается, поэтому вы не получите кредит в качестве возмещения, если вы не получили никакого дохода.

Другой вариант: уплата и уплата выплат

Вы можете отказаться от образовательных кредитов и вместо этого потребовать уплаты выплат за обучение и сборы, что может снизить ваш налогооблагаемый доход на сумму до 4000 долларов. Он доступен для студентов и родителей, которые зарабатывают менее 65 000 долларов США (или 130 000 долларов США, если они состоят в браке). Если вы заработали от 65 000 до 80 000 долларов США, максимальный вычет составляет 2000 долларов США.

Выплата за обучение и сборы, вероятно, не перейдет на столько экономии, сколько кредит, но, возможно, стоит того, чтобы некоторые разработчики.

Подробнее о разнице между налоговыми льготами и налоговыми отчислениями.

Что дальше?

В январе ваша школа отправит вам форму 1098-T, заявление о обучении, которое показывает расходы на образование, которые вы заплатили за год. Вы будете использовать эту форму для ввода соответствующих сумм в своей налоговой декларации.

Наш справочник по подготовке и подаче налогов в Интернете поможет вам выбрать программное обеспечение для налоговой подготовки, которое автоматически сравнит ваши сбережения от потенциальных образовательных кредитов и вычетов. Лучшая часть? Налоговое программное обеспечение бесплатно для большого количества пользователей. В конце концов, ваши налоги не так уж плохи.

Больше от Investmentmatome

Учет процентных ставок по студенческим кредитам

1040EZ, 1040A или 1040: принятие решения о том, какую налоговую форму использовать

Самый быстрый способ получить возврат налога

Brianna McGurran является штатным писателем в Investmentmatome. Электронная почта: [email protected]. Twitter: @briannamcscribe.