Владение биткойном создает сложную налоговую ситуацию
Оглавление:
- Биткойн - это свойство (и это действительно важно)
- Помните информационный пробел
- Биткойн украден? жесткий
- Немного облегчения
- Что дальше?
- Учить что нужно знать при покупке криптоконверсий
- Проводить исследования безопасен ли биткойн
- Увидеть как биткойн сравнивается с прошлыми инвестиционными пузырями
Вы шатались в биткойне в 2017 году, катаясь на горках с криптовалютами, которые, казалось, очаровали нацию? Вы можете быть на крючке для налогов - независимо от того, как вы их приобрели или использовали.
Вы можете запустить несколько правил IRS на биткойне несколькими удивительными способами. Вот как использование биткойна может повлиять на вашу налоговую ситуацию.
Биткойн - это свойство (и это действительно важно)
В 2014 году IRS опубликовала уведомление о том, что криптовалюта рассматривается как свойство, а не валюта. Это может показаться тривиальным различием, но это основа того, когда IRS решает, должны ли люди платить налоги. И эти налоговые последствия вращаются вокруг того, что правительственное агентство называет «событием реализации».
Событие реализации, связанное с биткойном, включает в себя три действия:
- Приобретение биткойна через добычу
- Обмануть биткойн, скажем, за доллары или евро на бирже
- Использование биткойна для покупки товаров или услуг
В каждом случае владелец биткойнов мог создать налоговое обязательство. Если вы приобрели биткойн (или часть его) от добычи, это значение немедленно облагается налогом; нет необходимости продавать валюту для создания обязательства. Если вы приобрели биткойн, обналичив его на бирже или покупая товары и услуги, вы должны платить налоги, если реализованная стоимость (например, цена продажи биткойны) больше цены, по которой вы приобрели биткойн.
Многие люди не склонны к тому, чтобы обладать материальными объектами для инвестиций, а затем признавать выгоды, когда они в конечном итоге продают их.
Брайан Р. Харрис, налоговый адвокатПродажа недвижимости обычно не связана с налогооблагаемой прибылью, кроме жилья или изобразительного искусства. «Многие считают, что нет никаких налоговых последствий, когда они продают объект - это для личного использования, и они все равно будут терять деньги, будь то автомобиль, устройство или другое имущество», объясняет Брайан Р. Харрис, налоговый адвокат юридической фирмы Akerman LLP в Тампе, штат Флорида. «Многие люди не в настроении удерживать материальные объекты для инвестиций, а затем признают выгоды, когда они в конечном итоге продают их».
«Но если есть прибыль от стоимости хозяина биткойнов, существует налоговая ответственность», - говорит он.
Это налоговое обязательство будет оцениваться так, как если бы оно было приростом капитала, и облагалось налогом по краткосрочным или долгосрочным ставкам, если это необходимо.
Помните информационный пробел
Этот вопрос о стоимости может быть проблематичным, мягко говоря. Как и для акций или облигаций, ценовая основа - это цена, по которой вы приобрели этот актив. Поэтому владельцы биткойнов должны знать не только цену, когда они реализуют стоимость, но и цену приобретения своей цифровой валюты. Эта информация может быть недоступна, и многие люди не подозревают, что они несут ответственность за налоги.
Поэтому владельцы биткойнов должны знать не только цену, когда они реализуют стоимость, но и цену приобретения своей цифровой валюты. Эта информация может быть недоступна.
Обычно с акциями, например, вы получаете форму 1099-B от вашего брокера с ценовой основой, но с биткойном вы не можете. Форма 1099-K может быть выпущена, если вы совершаете более 20 000 долларов США в виде платежей и 200 транзакций в год. Но оба условия должны быть выполнены, и многие люди могут не использовать биткойн 200 раз в год.
«Это потенциальный способ борьбы с законами IRS, - говорит Харрис. «Вы обусловлены получением 1099, чтобы знать, что у вас есть налогооблагаемое событие и что такое налогооблагаемая прибыль. Вы не всегда получаете это с биткойном. Так много людей просто не информируются об обмене так, как они привыкли ».
Однако, если вы пересекаете эти пороги или нет, вы все равно должны облагать налогом на любые выгоды. Хотя вы не платите налоги за свои выигрыши, может быть, честная ошибка, не ожидайте, что IRS будет жаловаться. Агентство уже подало в суд на Coinbase, криптовалютный брокер, для записей трейдеров, которые, возможно, не сообщили о своих биткойн-выигрышах.
" Прочитайте больше: Уклонение от уплаты налогов против уклонения от уплаты налогов: какая разница?
Биткойн украден? жесткий
Биткойн пострадал от нескольких громких краж, так как он был создан в 2010 году. Быть ограбленным - это достаточно плохо, и раньше, если бы вас обманули ваши биткойны, вы могли бы вычесть его как кражу по вашим налогам. Однако новые налоговые правила устраняют вычет за личные потери воровства.
Другое налоговое правило не выглядит благоприятным для владельцев цифровой валюты. IRS позволяет владельцам торговать многими видами собственности для такого же имущества без немедленного возникновения налогового обязательства - это называется обменом типа подобного рода.
До недавнего пересмотра налогов владельцы биткойнов хотели знать, могут ли они участвовать в подобных сделках с другими криптовалютами. «Ответ был неясным, - говорит Харрис. «Было неясно, был ли один криптоват похожим на другого. В настоящее время новая налоговая реформа ограничивает обмены как на натуральные, так и на личные вещи ».
Немного облегчения
Хотя вы должны сообщать о налогооблагаемой прибыли по любой реализованной транзакции биткойнов, IRS также дает вам немного облегчения и возможности для налогового бремени. Вы можете вычесть потери капитала на биткойне, точно так же, как и для убытков по акциям или облигациям, и компенсировать другие доходы от продажи. Когда вы делаете подсчет своих победителей и проигравших, вы можете списать потери более чем на 3000 долларов.
С резкими колебаниями в цене биткойнов в 2017 и 2018 годах, торгуясь с менее чем $ 1000 до почти $ 20 000, а затем обратно вниз до $ 8000, многие биткойн спекулянты будут иметь потери. Если у вас есть потери на биткойне или любой другой криптовалютности, убедитесь, что вы объявили их в своей налоговой декларации и посмотрите, можете ли вы уменьшить свои налоговые обязательства.
Налоговое обязательство только для использования биткойна? Еще одна причина быть очень осторожным с криптовалютой.
