Обратно к кредиту Определение и пример аккредитации

Что это такое:

Аккредитивы возникает, когда покупатель дает аккредитив продавцу, который затем получает аккредитив для поставщика.

Как это работает (пример):

Аккредитив - это письменное обещание банка, что оно выдает клиенту (держателю) платеж поставщику (называемому бенефициаром), если клиент этого не делает.

Предположим, что компания XYZ является оптовиком ювелирных изделий. Один из его покупателей, небольшой универмаг, дает аккредитив компании XYZ, чтобы заверить компанию XYZ, что она может заплатить за большой заказ ювелирных изделий, который она размещает.

Чтобы заполнить большой заказ, компания XYZ должна приобрести большое количество сырья от одного из его поставщиков. Поставщик просит получить аккредитив от банка XYZ компании. Благодаря аккредитиву универмага, компания XYZ знает, что она получит деньги, и она может предоставить аккредитив поставщику.

Аккредитивы наиболее распространены в международных сделках, когда покупатели и продавцы могут не знать друг друга хорошо, или законы и конвенции могут затруднить определенные транзакции. Банкам обычно требуется залог ценных бумаг или денежное обеспечение, чтобы выдать аккредитив владельцу. Банки также взимают плату; плата обычно составляет процент от размера аккредитива. Международная торговая палата Единая таможенная практика и практика для документарных аккредитивов регулирует аккредитивы, используемые в международных сделках. В Соединенных Штатах Единый коммерческий кодекс регулирует аккредитивы, используемые для внутренних операций.

Аккредитивы обычно являются оборотными инструментами, что означает, что банк-эмитент должен выплатить бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром. В некоторых случаях аккредитивы также могут быть переданы, что означает, что бенефициар имеет право передать право на привлечение другого лица (такого как корпоративный родитель или даже третья сторона).

Поскольку два аккредитива связанные и зависимые друг от друга, они являются обратными аккредитивами. Важно отметить, что обратные письма обычно дублируют друг друга; то есть они имеют одинаковую доставку, проверку и другие условия. В этом отношении первый аккредитив становится залогом для второго аккредитива.

Почему это имеет значение:

Аккредитив - это инструмент для снижения риска - он существенно заменяет кредит банка для клиента кредит и помогает облегчить международную торговлю. Бенефициары могут также просмотреть аккредитив в качестве доказательства банковской кредитной линии покупателя. Обращаем внимание на то, что субподрядчики по аккредитивам обеспечивают оплату.

Важно отметить, что аккредитив не совпадает с банковской гарантией.