7 типов IRA: найдите один для вас

Рот и традиционные ИРА могут быть де-факто королем и королевой прощального выхода на пенсию, но есть и другие привлекательные вкладчики, которые не должны упускать из виду.

Хотя они менее известны, Spousal, SEP, SIMPLE и другие виды индивидуальных пенсионных счетов предлагают одни и те же, а иногда и лучшие, льготы по экономии налогов, деньги. Ваш выбор ИРА может варьироваться в зависимости от вашего дохода, статуса занятости, предложений на рабочих местах и ​​других факторов.

Вот основные сведения о семи типах IRA, которые помогут вам решить, какой из них (или тех) принесет самые финансовые преимущества.

1. Традиционная ИРА

Согласно данным Института инвестиционной компании, старший государственный деятель IRAs, традиционная ИРА, остается самой популярной из индивидуальных пенсионных сберегательных счетов с налоговыми льготами. Классические функции включают:

• Предварительный взнос: взнос может быть вычитаемым (в зависимости от вашего текущего дохода и статуса подачи налогов и наличия плана выхода на пенсию на рабочем месте для вас и / или вашего супруга), таким образом снижая ваш налогооблагаемый доход за год
• Инвестиционные доходы не облагаются налогом, пока деньги остаются в защите счета
• Вывод средств на пенсию облагается налогом по вашей ставке налога в то время

Лучше всего: Те, кто сейчас находится в более высоком налоговом бремени, чем они думают, что они будут находиться во время выхода на пенсию, а также работники, которые не имеют доступа к (или не имеют права участвовать) в плане выхода на пенсию на рабочем месте. Вот наше краткое изложение лучших поставщиков ИРА.

2. Рот ИРА

Roth IRA обеспечивает хороший сберегательный противовес традиционной IRA. Вот его ключевые особенности:

• Хотя взносы не подлежат вычету - это означает, что нет предварительного налогового бремени - снятие средств на пенсию полностью не облагается налогом
• Право на участие в Roth основывается на вашем доходе, но если вы слишком много зарабатываете, чтобы внести свой вклад в Roth, есть вполне законный способ открыть его в любом случае через бэкдор Roth
• Правила вывода Roth IRA более снисходительны, позволяя в любое время освобождать от налогов и штрафов. Налоги и штрафы применяются для снятия прибыли до выхода на пенсию, за некоторыми исключениями.

Лучше всего: Хранители, которые ожидают, что находятся в более высокой налоговой группе при выходе на пенсию, чтобы воспользоваться преимуществами освобождения от налогов. Roth также является лучшим выбором, чем традиционная IRA, если вам, возможно, потребуется доступ к некоторым деньгам до пенсионного возраста, хотя мы не поощряем погружение в пенсионные сбережения на раннем этапе. Интерес вызван? Вот краткое изложение лучших мест для открытия Roth IRA.

3. SEP IRA

Первые три буквы означают упрощенную пенсию сотрудников. Несмотря на то, что это традиционная IRA, она создается и финансируется сотрудниками работодателем, который получает налоговые льготы для своих усилий. В рамках SEP IRA доходы растут без уплаты налогов, а распределение на пенсию облагается налогом. Другие основные моменты:

• Пределы годового взноса намного выше, чем то, что разрешено на других пенсионных счетах, льготных для налоговых льгот - меньше, чем 25% компенсации работникам или 55 000 долларов США в 2018 году. Если вы являетесь самозанятыми, ограничения на вычет / вычеты могут быть разными. (См. См. Публикацию 560 IRS).
• Работодатель должен вносить одинаковый вклад (на процентной основе заработной платы) на все счета сотрудников, включая их собственные
• Размер взносов может меняться в зависимости от денежного потока бизнеса, но должен всегда быть равным для всех подходящих работников
• Сотрудникам не разрешается вносить взносы в план через отсрочку оклада; должен был работать у работодателя не менее трех из последних пяти лет; и должен был заработать не менее 600 долларов США в качестве компенсации в течение года
• Единственные владельцы (aka Employee № 1 и только) могут открыть SEP IRA для себя
• Допускаемые взносы для работников 50 и старше не допускаются

Лучше всего: Владельцы малого бизнеса, которые хотят избежать стартовых и операционных расходов обычного пенсионного плана, а также способность перенаправлять свой пенсионный тираж и получать налоговый вычет за любые взносы, сделанные для сотрудников. Просто имейте в виду, что если вы оба являетесь работодателем и сотрудником, важно следовать правилам SEP IRA, чтобы избежать злоупотребления IRS.

4. Неизлечимая ИРА

Помните, как мы сказали, что традиционные взносы ИРА могут облагаться налогом? Если это не так, это не значит, что вам не разрешено финансировать ИРА. Это просто означает, что вопрос вычету является спорным. Основные сведения о налогооблагаемой ИРА:

• Взносы производятся с долларами после уплаты налогов и, как видно из названия, не подлежат вычету. Но …
• Вы по-прежнему получаете перк отложенного налога с прибылью по счету
• Налоги при выходе на пенсию должны выплачиваться при любом росте дохода, который вы снимаете, но не в качестве основного, поскольку счет был профинансирован с уже обложенными налогами долларами

Лучше всего: Те, кто не имеет права вносить взносы в IRA Roth или вычитаемую IRA.

5. Супружеская ИРА

Правила IRS гласят, что человек должен был получать доход, чтобы иметь право участвовать в IRA. Но для женатых налогоплательщиков есть обходное решение: если половина из двух человек не работает - или приносит очень низкий доход, вы можете внести свой вклад в свои собственные IRA (или Roth или традиционные).

• Пары должны подать совместную налоговую декларацию и обладать налогооблагаемой компенсацией
• Пределы взносов основаны на том, чем разрешен действующий супруг, до 5500 долл. США (или 6500 долл. США для тех, кто старше 50 лет)
• Общая сумма, вносимая в оба ИРА, должна быть меньше вашего совместного налогооблагаемого дохода или удвоить годовой лимит взносов ИРА (например, 11 000 долл. США для лиц в возрасте до 50 лет)
• Счет может финансироваться за счет средств обоих супругов, но должен быть открыт у неработающего супруга, используя его или ее номер социального страхования

Лучше всего: Лица с низким доходом или неработающие лица, состоящие в браке с человеком, который получил доход.

6. ПРОСТАЯ ИРА

SIMPLE IRA (план сберегательного стимулирования для сотрудников) во многом похож на спонсируемый работодателем 401 (k). Это прежде всего для небольших компаний и самозанятых. В отличие от SEP IRA, работникам разрешается вносить взносы на счет посредством отсрочки зарплаты. Некоторые планы даже позволяют сотруднику выбирать финансовое учреждение, которое они хотят использовать для хранения своей учетной записи. Другие соображения:

• Пределы взносов ниже, чем 401 (k), 12 500 долл. США против 18 500 долл. США
• Работодателям обычно требуется взнос до 3% соответствующего взноса или фиксированный взнос в размере 2% от суммы компенсации каждого подходящего работника
• Чтобы претендовать на участие в ПРОСТОЙ ИРА, работник должен был заработать не менее 5000 долларов США в течение любых двух лет до текущего календарного года и рассчитывать получить по меньшей мере эту сумму в текущем году
• В отличие от SEP, допускаются догоняющие взносы: если вам 50 или более лет, вы можете сэкономить дополнительные 3000 долларов США
• В отличие от большинства планов на рабочем месте, участники могут перевести деньги со счета в традиционную ИРА после двух лет участия в плане SIMPLE IRA
• Ранние изъятия из ПРОСТОЙ ИРА в течение первых двух лет внесения взносов на счет могут облагаться штрафом в размере 25% (помимо налогов на регулярный доход)

Лучше всего: Меньшие компании с менее чем 100 сотрудниками. Если вы работаете не по найму, вам может быть лучше открыть SEP IRA для более высоких взносов.

7. Самонаправляемая ИРА

Самонаправленные IRA (в традиционном и Roth-вкусе) регулируются теми же правилами отбора и внесения взносов, что и традиционные и IRA Roth, за исключением одной большой разницы: что происходит в учетной записи.

Другие IRA, включенные в эту статью, обычно ограничивают инвестиции в счет на обычные транспортные средства, такие как акции, облигации и взаимные фонды. В самостоятельной ИРА вам разрешено владеть такими активами, как недвижимость, твердые активы, такие как золото и частные компании. Некоторые должны знать:

• Для установления одного из них требуется доверительный или кастодиан, который специализируется на менее типичных видах инвестиций, которые вы заинтересованы в хранении на счете
• IRS не позволяет хранить вещи, такие как предметы коллекционирования и страхование жизни на счете
• В рамках самонаправленной ИРА существует множество запрещенных сделок (например, скашивание газона или фиксация крана в арендуемом имуществе, принадлежащем ИРА), которое IRS считает эквивалентным распределению. Они могут вызывать налоги и штрафы на весь счет.

Лучше всего: Опытные инвесторы, которые хотят получить доступ к альтернативным инвестициям, таким как недвижимость и нетрадиционные предприятия. Хотя есть преимущества для использования этого типа учетной записи для сбережения для выхода на пенсию (в основном, для повышения прибыли), не проходите до понимания рисков самонаправленных ИРА.

Что дальше?

• Хотите погрузиться глубже?

  Учить больше о самозанятых пенсионных планах

• Хотите исследовать связанные?

  подсчитывать будущая стоимость инвестиций Roth IRA

• Хотите принять меры?

  собирать что вам нужно открыть IRA