Сократите свои налоги до 1 января: настройте на новые правила

Декабрь традиционно не рассматривается как налоговое время, но, учитывая, что на этой неделе Конгресс пересмотрел налоговый кодекс, имеет смысл рассмотреть возможность принятия мер, чтобы снизить ваш налоговый счет на 2017 год - прежде чем вы потеряете свой шанс.

Например, люди, которые имеют некоторый контроль над сроками своего дохода, могут подумать о том, чтобы отложить входящие деньги до 2018 года. Налоговый законопроект снижает ставки подоходного налога, плюс он предлагает новый 20-процентный вычет для определенного квалифицированного бизнес-дохода. Если вы считаете, что ваши собственные налоговые ставки могут быть ниже в следующем году, то отсрочка дохода может иметь смысл.

Продолжайте читать еще пять способов уменьшить свой налоговый счет за последние несколько дней 2017 года.

1. Будьте щедры

Одним из основных изменений в новых правилах является почти удвоение стандартного вычета, что, вероятно, означает, что больше людей откажется от детализации. Если вы склонны быть товаром, подумайте о том, чтобы убрать ваши вычеты в этом году, чтобы максимально использовать их ценность.

Один популярный вычет предназначен для благотворительных взносов. Вы не хотите прекращать давать полезные причины только из-за изменения налоговых правил, но, учитывая изменение, вы можете рассмотреть возможность группировки своих пожертвований в 2017 году. (Предполагается, что вы прекратите перечисление в следующем году, и это будет зависеть от вашего собственное личное финансовое положение.)

Вы можете требовать благотворительные пожертвования в качестве налоговых вычетов на 2017 год, пока вы их сделаете к 31 декабря, и укажите свои вычеты по вашей налоговой декларации. Пожертвования на деньги, одежду или предметы домашнего обихода все квалифицируются. Многие некоммерческие организации также принимают автомобили или другие транспортные средства, а некоторые принимают акции, которые ценятся по стоимости, но могут больше не соответствовать вашей стратегии портфеля. Что бы вы ни дали, получите квитанцию. Без этого IRS может сократить ваш вычет пожертвования.

По словам Тима Штеффена, директора по передовому планированию в финансово-сервисной фирме Baird, в Милуоки, еще один метод предоставления - это донорский фонд. «Подумайте о финансируемом донорами фонде в качестве миниатюрного частного фонда», - говорит он. «Сегодня вы можете вкладывать в него все деньги, которые вы хотите получить сегодня, сегодня вы получаете налоговый вычет, но вы можете делать подарки благотворительным организациям с течением времени, на протяжении нескольких лет, как вы считаете нужным. Это не должно происходить сразу ».

У более старых налогоплательщиков есть дополнительный вариант. Если вам 70 или более лет, вы должны ежегодно получать определенную сумму, известную как минимальное распределение, из вашей традиционной IRA, 401 (k) или других отложенных на пенсию пенсионных счетов. Не сделайте это к 31 декабря, и вы столкнетесь с жестким налоговым штрафом. Но если вы прямо передаете свою сумму в IRS-квалифицированную благотворительную организацию, вы ответите на требование о снятии средств а также не будет облагать налогом на деньги.

2. Рассмотрите возможность сбора прибыли и убытков от прироста капитала

Обзор и перебалансировка вашего инвестиционного портфеля - это хорошее ежегодное мероприятие. Несмотря на новые налоговые правила, решения инвесторов в этой области не слишком облагаются налогом, если можно так выразиться, учитывая, что ставки долгосрочного прироста капитала остаются неизменными.

Тем не менее, инвесторы, которые живут в государствах с высокими налогами, могут столкнуться с головоломкой. Одно новое правило, которое следует рассмотреть на 2018 год, - это ограничение в размере 10 000 долларов США на вычет государственных и местных подоходных налогов, а также налоги на имущество. Должен ли инвестор с нереализованной прибылью продавать ценные бумаги сейчас, чтобы пользоваться неограниченным государственным подоходным налоговым вычетом, доступным в 2017 году? Это будет зависеть от ситуации каждого инвестора, но налогоплательщики, проживающие в государствах с высокими налогами, должны рассмотреть свои варианты.

Не допускайте, чтобы налоговые правила диктовали инвестиционные решения.

Рассматривая только федеральные налоги, нет реального стимула «брать нереализованные прибыли в этом году, если только это не имеет смысла с инвестиционной точки зрения или если вы хотели бы компенсировать осознанные потери капитала», - говорит Марк Лускомб, главный аналитик налога Wolters Kluwer и учет в Ривервуде, штат Иллинойс.

Для налогоплательщика в штате с высоким налогом, например, в Калифорнии, он говорит: «Если вы возьмете прибыль в этом году и получите доход для целей государственного налога в этом году, у вас может быть меньше проблем с вычетом государственных налогов с вашего федерального дохода в этом году, чем в следующем году."

Но вы не хотите, чтобы налоговые счета диктовали инвестиционные решения, говорит Лускоб. «Нормальное временное значение денежных соображений говорит, что ждать, пока вы хотите продать по инвестиционным причинам, - говорит он.

С налогами, конечно, редко бывают простые ответы, поэтому тщательно оценивайте свою ситуацию. Например, получение значительного выигрыша в этом году может подтолкнуть вас к сумме дохода, в результате чего значение детализации вычетов уменьшается, говорит Штеффен, поэтому будьте осторожны.

Не забывайте и об инвестиционных убытках. Люди в более высоких налоговых брекетах склонны на прибыль от прироста капитала в размере 15% или 20% от прибыли от продажи долгосрочных активов. Вы можете компенсировать этот налог, продавая другие холдинги, которые потеряли стоимость. Если это был плохой инвестиционный год, и у вас больше потерь капитала, чем прибыли, используйте до 3000 долларов от своих излишних потерь капитала, чтобы сократить ваш обычный доход.

Между тем, если ваш доход низкий в 2017 году, одна тактика на конец года должна рассмотреть возможность продажи некоторых акций, которые вы провели более года, что увеличилось в цене. Инвесторам в 10% или 15% налоговых скобках не приходится платить налог на прирост капитала на эти долгосрочные доходы от прироста капитала.

3. Воспользуйтесь своим домом

Домовладельцы должны принять во внимание новые налоговые правила для вычета налогов на имущество.В настоящее время домовладельцы могут вычитать полную сумму своих налогов на недвижимость. Начиная с 2018 года эта выгода ограничена 10 000 долл. США, а государственные и местные налоги на прибыль включены в эту сумму. Одна из стратегий на конец года заключается в предоплате налогов, поэтому вы можете пользоваться неограниченным вычету. В то время как новые правила специально запрещают налогоплательщикам выплачивать свой подоходный налог с 2018 года в 2017 году, нет правила против предоплаты налогов на недвижимость. (Конечно, вам нужно будет определить, имеет ли этот ход смысл для вашей личной ситуации.)

" Проверять, выписываться:Как налоговая реформа изменит домовладение

Еще один способ повысить налоговые льготы домовладельцев - это сделать ваш январский платеж по ипотеке до 31 декабря, переведя свою налоговую ставку в этот налоговый год. Имейте в виду, что это даст вам еще один платеж для вычета в следующем году, поэтому убедитесь, что вам нужен перерыв в 2017 году.

В течение последних дней года вы можете предпринять шаги, чтобы снизить ваш счет, когда вы подаете налоговую декларацию.

4. Сделайте медицинские шаги

Новые налоговые правила дают выгоду тем, кто заявляет о вычете медицинских расходов: ваши расходы должны превысить только 7,5% от вашего скорректированного валового дохода, чтобы утверждать, что вычет, по сравнению с 10% ранее.

И порог 7,5% действует для 2017 и 2018 годов, после чего он вернется к 10%. Чтобы очистить этот порог, подумайте о планировании медицинского лечения до 31 декабря или, если это возможно, укажите ваши медицинские расходы до 2018 года.

Если у вас есть гибкий счет расходов на медицинское обслуживание, не тратьте эти деньги. Некоторые компании позволяют сотрудникам использовать средства в следующем марте или переносить до $ 500 в следующем году, но другие требуют, чтобы владельцы FSA использовали или потеряли средства к концу года.

5. Платить за колледж

Студенты и их родители могут быть освобождены от того, что налоговая реформа оставила большинство основных налоговых льгот в сфере образования в одиночку. Но есть еще налоговые стратегии для рассмотрения.

Например, вы можете оплатить обучение в колледже в следующем семестре сейчас и подать заявку на налоговый кредит в США на налоговую декларацию в этом году. Кредит, сокращение доллара за доллар любого налога, которое вы должны, может составлять до 2500 долларов США и может даже вернуть вам до 1000 долларов США, если вы не обязаны платить налоги. (Обратите внимание, что для этого кредита существуют пределы дохода).

Вариант досрочного платежа также применяется к расходам на школу, которые могут быть использованы для получения кредита на обучение по продолжительности жизни, который стоит до 2000 долларов и доступен для студентов, выходящих за рамки стандартного четырехлетнего обучения в бакалавриате.

Кэй Белл внес свой вклад в этот отчет.

Что дальше?

• Хотите принять меры?

  расческа ваш шкаф для благотворительности - и вычет

• Хотите погрузиться глубже?

  Вкопаться налоги на прирост капитала и способы их минимизации

• Хотите исследовать связанные?

  найти лучшее налоговое программное обеспечение