Определение и пример Roth IRA

Что это такое:

A Roth IRA - это тип индивидуального пенсионного счета (IRA) для физических лиц которые опускаются ниже определенных порогов дохода. Одна из основных преимуществ инвестирования в Roth IRA заключается в том, что распределения не облагаются налогом после снятия средств.

Как это работает (пример):

Хотя распределения не облагаются налогом (если учетная запись была открыта для пять лет, а владельцу счета не менее 59,5 лет), взносы в IRA Roth не облагаются налогом. Инвестор может вносить взносы после уплаты налогов в ИРР Рот и делать освобождение от уплаты налогов после выхода на пенсию. Он отличается от традиционной ИРА, когда взносы облагаются налогом, но изъятия облагаются налогом по предельной ставке налога.

Поскольку владельцы Roth IRA платят налоги за свои взносы авансом и во избежание налогов в будущем, это ключевое соображение при принятии решения между традиционная IRA и Roth IRA - это оценка того, какова будет будущая налоговая ставка владельца. Roth IRAs имеют смысл, когда инвестор ожидает, что его или ее предельная ставка налога будет выше в будущем.

Например, если человек, облагаемый налогом в 25%, сегодня хочет вложить $ 4000 в Roth IRA, она заплатит 1000 долларов США налогами, оставив ей только 3 000 долларов, доступных для инвестиций. Предполагая, что ее инвестиции удваиваются к тому моменту, когда она захочет начать вывод, ее счет будет стоить 6000 долларов, независимо от того, какова будет ее будущая налоговая ставка.

Если тот же человек использует традиционную ИРА, ее 4000 долларов США не облагаются налогом, $ 1000 в налогах, которые она в противном случае должна. Предполагая, что ее инвестиции удваиваются, ее баланс на счете в то время, когда она хочет начать снимать, составляет 8 000 долларов. Однако теперь она должна платить налоги за любые снятые суммы. Если ее ставка налога составляет 25%, стоимость ее ИРА составляет 6000 долларов США после налогов. Но если ее налоговая ставка выше (предположим, 33%), независимо от того, будет ли это путем повышения налогов или более высокой прибыли, ее счет будет стоить только 5 360 долларов после налогов.

Почему это имеет значение:

Roth IRAs являются одним из лучших способов для лиц с доходами ниже определенных уровней использовать свои текущие налоговые ставки и, по сути, «запирать их». Это берет один неизвестный элемент, будущие налоговые ставки, из уравнения для планирования выхода на пенсию.

Имейте в виду, что при планировании выхода на пенсию необходимо учитывать много факторов, и лучший вариант может отличаться от одного человека к другому. Чтобы узнать больше об имеющихся у вас опциях, нажмите здесь, чтобы прочитать традиционные IRA и RRA IRA: что это такое и что подходит вам?