Квалифицированное определение распределения и пример |

Что это такое:

A квалифицированное распределение относится к отчислению налога и штрафа от Roth IRA.

Как это работает (пример):

A квалифицированное распределение должно отвечать двум основным требованиям. Во-первых, это должно произойти по крайней мере через пять лет после того, как владелец Roth IRA создал и внесет средства в свою или ее Roth IRA. Во-вторых, владелец Roth IRA должен быть не менее 59,5 лет или инвалид во время распространения, или распространение должно быть использовано для квалифицированной покупки или раздача производится бенефициару владельца Roth IRA после его или ее смерть.

Почему это имеет значение:

Если будут сделаны распределения, которые не соответствуют критериям, распределение будет подлежать штрафу (обычно 10% от суммы распределения) и налогам в текущем налоговом кронштейне держатель Roth IRA.