Подтверждение аккредитива и пример |

Что это такое:

A аккредитив - это письменное обещание банка, которое оно сделает клиент (владелец) платеж поставщику (называемому бенефициаром), если клиент этого не делает.

Как это работает (пример):

Аккредитивы наиболее распространены в международных транзакциях, где покупатели и продавцы могут не знать друг друга хорошо, или законы и конвенции могут затруднить определенные транзакции. Например, предположим, что компания XYZ продает виджеты в Алабаме, а компания ABC производит виджеты в Литве. Компания XYZ хочет импортировать виджеты стоимостью 100 000 долларов, произведенные компанией ABC, но компания ABC обеспокоена возможностью XYZ оплачивать их.

Чтобы решить эту проблему, компания XYZ получает аккредитив от своего банка Bank of Alabama с указанием что компания XYZ будет зарабатывать на оплате в размере 100 000 долларов США, скажем, за 60 дней, или банк штата Алабама будет оплачивать сам счет. Затем банк Алабамы отправляет аккредитив компании ABC, которая затем соглашается на отправку виджета.

После того, как отгрузка закончилась, компания ABC (или банк ABC компании) затем просит 100 000 долларов США, представив письменный проект (также называемый переводным векселем) Банку Алабамы. Хотя аккредитивы в основном выигрывают продавцы, они также защищают покупателей, потому что компания ABC должна представить Bank of Alabama письменное подтверждение отправки виджета, чтобы получить оплату. Это доказательство обычно включает коммерческий счет-фактуру, коносамент или авиабилет. После того, как Банк Алабамы платит Компания ABC, он обращается к Компании XYZ за возмещением (обычно путем дебетования банковского счета Компании XYZ).

Банкам обычно требуется залог ценных бумаг или денежного обеспечения, чтобы выдать аккредитив владельцу. Банки также взимают плату за выдачу аккредитивов; плата обычно составляет процент от размера аккредитива. Международная торговая палата Единая таможенная практика и практика для документарных аккредитивов регулирует аккредитивы, используемые в международных сделках. В Соединенных Штатах Единый коммерческий кодекс регулирует аккредитивы, используемые для внутренних операций.

Существует несколько видов аккредитивов:

A коммерческий аккредитив является одним из наиболее распространенных и отражается в приведенном выше примере. Это письмо является основным механизмом оплаты между клиентом и бенефициаром; то есть банк-эмитент делает фактические платежи бенефициару каждый раз. Таким образом, в нашем примере Bank of Alabama напрямую оплачивает компанию ABC, даже если у Компании XYZ есть денежные средства и средства для выполнения своих обязательств перед компанией ABC.

A резервный аккредитив, с другой рука, является механизмом вторичного платежа, что означает, что банк платит бенефициару только тогда, когда владелец не может. Обе стороны в резервном аккредитиве никогда не надеются использовать его. В нашем примере выше Банк Алабамы будет платить только ABC компании напрямую, если компания XYZ не сможет.

A возобновляемый аккредитив позволяет клиенту делать любое количество ничьих за определенный период, пока они не превышают определенного предела.

Аккредитив путешественника является обещанием, что банк-эмитент будет выполнять проекты, сделанные в определенных иностранных банках.

A подтвержденный аккредитив - это письмо который имеет другой банк, помимо банка-эмитента, стоящего за ним. Этот второй банк называется подтверждающим банком, и обычно (но не всегда) банк продавца. Подтверждающий банк обеспечивает оплату по аккредитиву, если держателем и банком-эмитентом является дефолт по аккредитиву. Обычно это делается по просьбе банка-эмитента в международных транзакциях.

Аккредитивы обычно являются оборотными инструментами, что означает, что банк-эмитент должен оплатить бенефициара или любого банка, назначенного бенефициаром. В некоторых случаях аккредитивы также могут быть переданы, что означает, что бенефициар имеет право назначить право на привлечение другого лица (например, корпоративного родителя или даже третьего лица).

Почему это имеет значение:

Аккредитив - инструмент для снижения риска - он существенно заменяет кредит банка на кредит клиента и помогает облегчить международную торговлю.

Важно отметить, что аккредитив не является так же как и банковская гарантия, хотя с помощью обоих инструментов банк-эмитент принимает ответственность клиента, если клиент по умолчанию. С гарантией, требование продавца идет сначала к покупателю, и если покупатель по умолчанию, то требование поступает в банк. С аккредитивами требование продавца идет сначала к банку, а не к покупателю. Хотя продавец, вероятно, получит оплату в обоих случаях, аккредитивы предлагают больше уверенности продавцам, чем обычно гарантируют гарантии.