Следите за налоговыми ставками при добавлении дохода

Больше доходов, как правило, очень хорошо, но некоторые последствия более высокого дохода могут быть затушеваны более высокой налоговой ставкой. К счастью, есть разумные шаги, которые вы можете предпринять, чтобы убедиться, что вы в полной мере воспользуетесь этими новыми деньгами.

Мы попросили Брайана Макканна, финансового консультанта из Сан-Хосе, штат Калифорния, о некоторых советах по максимизации дохода и минимизации налогов.

Как налоги должны принимать решения о добавлении дохода в домохозяйство?

Важно подумать о последствиях вашего дохода после налогообложения. Добавление большего количества зарплаты в семейный бюджет может быть отличной идеей, но оно также может привести вас к следующей шкале подоходного налога, что приведет к более высокой предельной ставке налога и уменьшит общее влияние дополнительной заработной платы.

Например, если ваша семья имеет доход в 155 000 долларов и живет в Калифорнии, тогда каждый дополнительный доллар, который вы заработаете, будет облагаться налогом по вашей предельной ставке 28% для федеральных и 9,3% для государственных налогов штата Калифорния, в общей сложности 37,3% в налоги. (В 2016 году для совместного участия супружеских пар доход от 75 300 долл. США до 151 900 долл. США облагается налогом на 25% для федеральных.) Кроме того, заработанные доходы облагаются налогами на социальное обеспечение и медицинское страхование, которые объединяются на дополнительные 7,65%.

Тем не менее, ваши налоговые вычеты, вероятно, будут достаточными, чтобы взять скорректированный валовой доход ниже 151 900 долларов, так что вы фактически не будете платить 28% федерального налога на любой из этих долларов.

Теперь, если один из супругов зарабатывает 155 000 долларов, а другой супруг рассматривает возможность взять на работу за 45 000 долларов, вы будете смотреть на семейный доход в 200 000 долларов. Здесь может быть разумным, чтобы оба супруга имели максимум 401 (k) взносов в размере 18 000 долл. США в год. Несмотря на то, что один из супругов приносит домой только 27 000 долларов США до налогообложения, эти долларовые отложенные доллары в размере 36 000 долларов приведут к тому, что семейный доход сократится до 164 000 долларов США, что резко снизит сумму, на которую вы можете облагаться налогом по 28-процентному федеральному курсу.

Я часто вижу, что люди ошибаются. Низкооплачиваемые супруги часто не превышают своих взносов в размере 401 (k), потому что считают, что это слишком сильно снизит их заработную плату.

Конечно, платить немного больше налогов не является единственным фактором, который следует учитывать при принятии решения о том, следует ли приносить дополнительный доход в дом. Вы также должны спросить себя, повлияет ли работа на будущий доход супруга. Если начинать или продолжать на работе оставлять супруга в состоянии заработать гораздо больше пяти или десяти лет в будущем, это вполне может стоить усилий, несмотря на понесенные налоги.

Существуют ли какие-либо другие личные финансовые решения, которые могут повлиять на ваш налогооблагаемый доход?

Вот некоторые общие соображения:

• Рентный доход, Многие люди хотят создавать потоки пассивного дохода, чтобы заменить свой текущий доход на пенсию. Но доход от аренды полностью облагается налогом. Если вы инвестируете в арендуемую недвижимость, которая генерирует значительный доход, и вы находитесь в высокой налоговой группе, вы уменьшите свою налоговую декларацию. Возможно, более целесообразно инвестировать в активы, где прибыль может быть отложена, например, акции, чтобы текущие доходы были ограничены.
• Местоположение активов, Некоторые инвестиционные активы, такие как облигации или REIT (инвестиционные трасты недвижимости), могут генерировать полностью облагаемый налогом доход. Удержание этих видов активов на освобожденных от налогов или отложенных налогах счетах может быть выгодным, чтобы избежать уплаты налоговых ставок текущего года на доход.
• Владение бизнесом, Многие общие расходы вычитаются из ваших подоходных налогов, если у вас есть бизнес. Запуск малого бизнеса может стать отличным способом получения дополнительного дохода и получения существенных налоговых льгот.

Что еще нужно помнить о налоговых скобках?

Всегда полезно понять налоговую брешь вашей семьи, чтобы вы знали, сколько еще доходов можно заработать по вашей текущей ставке налога, прежде чем перейти к следующей предельной ставке. Также неплохо исследовать, можете ли вы перенести доход с одного года на другой - например, выбирая бонус за работу в новом году, а не в декабре, - чтобы сбалансировать прибыль за несколько лет и избегать слишком больших налоговый хит.

Брайан Макканн, CFP, является финансовым консультантом и основателем Bootstrap Capital LLC в Сан-Хосе, штат Калифорния.