Благотворительное пожертвование как дешевое полное удержание налога на страхование жизни

Более 95% американских домашних хозяйств предоставляют благотворительность. Некоторые делают это в форме волонтерства во время выходных, например, в то время как другие делают это, жертвуя денежными средствами или другими ценными ценностями. Для людей, стремящихся максимизировать свои благотворительные пожертвования, полисы страхования всей жизни предлагают еще один способ оплатить ее.

Согласно результатам 2012 года, проведенного Bank of America Study High Net Worth Philanthropy, 62% людей жертвуют благотворительностью, потому что хотят вернуть общину, а 32% ссылаются на налоговые преимущества в качестве основной мотивации. Когда вы покупаете страхование жизни, вы, вероятно, покрываете финансовые потребности. Позже, если эта потребность исчезнет, ​​использование ее для благотворительности является альтернативой простому обналичиванию политики. Например, если ваши дети теперь выросли и не нуждаются в предоставлении в случае вашей смерти.

Существуют различные способы помочь благотворительной организации, используя ваш полис страхования жизни.

Благотворительность в качестве бенефициара

Вы можете назвать благотворительность в качестве бенефициара, позволяя им пожинать плоды или часть своей смертельной выгоды, когда вы умираете. Поскольку вы сохраняете право собственности на политику, вы можете изменить свое мнение позднее, выбрав другого бенефициара, если изменится ваша ситуация или предпочтения. Хотя это позволяет вычесть налог на имущество, он не имеет много краткосрочных преимуществ.

Передача права собственности на благотворительность

Передача права собственности на эту политику на благотворительность предоставит наилучшие краткосрочные налоговые льготы посредством вычета подоходного налога.

Пожертвовав свой полис страхования жизни, вы, как правило, можете вычесть справедливую рыночную стоимость политики из своих обязательств по подоходному налогу. Это может быть эквивалентно десяткам тысяч долларов, в зависимости от вашей политики. Но это не единственное пособие по налогу на прибыль от пожертвований по линии политики.

Если вы решите передать право собственности на всю свою жизненную политику на благотворительность, благотворительность становится и страхователем, и бенефициаром. Они могут начислять политику или поддерживать ее на оставшуюся часть вашей жизни. Как правило, если они предпочитают поддерживать политику, вы будете продолжать выплачивать премии, как и раньше. Однако эти премии теперь не подлежат налогообложению, в отличие от того, когда вы были страхователем. Это означает, что помимо вычета справедливой рыночной стоимости вашей политики вы можете вычесть премии, которые вы платите каждый год.

Конечно, есть ограничения при подписании вашей политики. Если «основа» вашей политики меньше справедливой рыночной стоимости, базовая сумма - это сумма, которую вы можете вычесть. Основой является общая сумма премий, которые вы заплатили по этой политике, за вычетом любых выплат или платежей, которые вы получили, вплоть до пожертвования. Ваша страховая компания может определить, какой будет ваш вычет; спросите, прежде чем принимать окончательное решение.

Для многих, пожертвование на весь полис страхования жизни позволяет им давать больше, чем они могли бы, если бы они жертвовали деньги. Если политика страхования жизни больше не нужна или налоговые льготы рассматриваются в качестве приоритета, это благотворительный акт, который предоставляет множество преимуществ.

Изображение зонтика через Shutterstock.