Налог на недвижимость: как это работает и какие государства имеют один

Федеральный налог на недвижимость обычно применяется, когда активы человека превышают определенную сумму - 11,2 млн. Долл. США в 2018 году - на момент смерти. Когда дядя Сэм собирает налог на недвижимость, казначейство США может получить почти 40% от любых долларов выше нынешнего показателя исключения, который обычно корректируется каждый год для инфляции и удваивается для супружеских пар.

Но несколько государств также налагают налоги на недвижимость с различными порогами дохода.

Какие государства имеют налог на недвижимость?

• На 2018 год 12 штатов и округ Колумбия имеют налог на имущество. Многие из них имеют более низкие пороги налога на недвижимость, чем федеральное правительство. Размер исключения каждого государства и округленная верхняя ставка налога на превышение указаны в таблице ниже.

государственный	Сумма исключения	Верхняя ставка налога
Коннектикут	2,6 млн. Долларов США	12%
округ Колумбия	11,2 млн. Долл. США	16%
Гавайи	11,2 млн. Долл. США	15.7%
Иллинойс	4 миллиона долларов	16%
Мэн	5,6 млн. Долл. США	12%
Мэриленд	4 миллиона долларов	16%
Массачусетс	1 миллион долларов	16%
Миннесота	2,4 млн. Долл. США	16%
Нью-Йорк	5,25 млн. Долл. США	16%
Орегон	1 миллион долларов	16%
Род-Айленд	1,538 млн. Долл. США	16%
Вермонт	2,75 млн. Долл. США	16%
Вашингтон	2,193 млн. Долл. США	20%

• Нью-Джерси налог на имущество был отменен 1 января 2018 года.
• Если вы живете в одном из штатов с имущественным налогом, хорошая новость заключается в том, что ваши налоговые платежи по имуществу вычитаются из стоимости вашего налогооблагаемого имущества, прежде чем вы подсчитаете, что вы могли бы использовать в казначействе США.

В каких штатах имеется налог на наследство?

Несколько штатов налагают налоги на наследство, которые отличаются от налогов на недвижимость, поскольку они выплачиваются наследниками а не имуществом умершего.

• Шесть штатов имеют налог на наследство. Мэриленд собирает налоги на недвижимость и наследование.
• Налоговые ставки наследования часто зависят от отношения наследника к умершему. Выживший супруг освобождается от налога на наследство во всех штатах. Некоторые штаты налагают налоги на детей умершего, но по низкой ставке. Более отдаленные родственники или наследники, не связанные с покойным, обычно сталкиваются с самыми высокими ставками налога на наследство.

Вот шесть штатов, которые собирают налог на наследство для бенефициаров и их потенциальные максимальные ставки налога:

государственный	Верхняя ставка налога
Айова	15%
Кентукки	16%
Мэриленд	10%
Небраска	18%
Нью-Джерси	16%
Пенсильвания	15%

• Хотя налог на имущество Нью-Джерси прекратился 1 января 2018 года, налог на наследство штата Саус остался.

Как уменьшить налоги на недвижимость

Помните, налог на наследство - это не то же самое, что налог на недвижимость. Если вы хотите снизить налоги на недвижимость на государственном уровне, прежде чем умереть, вы можете использовать ту же тактику, которую вы использовали бы для защиты своей собственности от федерального налога на недвижимость. Они включают:

• Расходуйте свои активы. Если вы не боитесь исчерпать деньги, прежде чем умереть, наслаждайтесь своим богатством.
• Распространение ваших активов. В зависимости от налогового законодательства штата вы можете отдать часть своего имущества в качестве подарков любимым людям, пока вы все еще рядом. Большинство штатов не облагают налогом подарки.
• Защитите свои активы в доверительном управлении. Правильно созданные безотзывные или обходные трасты могут обеспечить юридическую защиту некоторых ваших активов от государственных и федеральных налогов.
• Переход к более благоприятной налоговой среде. Поскольку большинство штатов не имеют налогов на недвижимость или наследование, у вас есть много вариантов перемещения.
• Подробнее о передаче ваших активов разумно, см. Контрольный список планирования недвижимости Investmentmatome.

Следите за приростом капитала в своем наследстве

• Даже если ваше наследство не облагается налогом, когда вы его получаете, любые последующие доходы или доходы, которые он производит, облагаются налогом на уровне как федерального, так и государственного уровней.
• Если вы решите продать приобретенный вами актив, любая прибыль может облагаться налогом на федеральном уровне в виде прироста капитала, как долгосрочного, так и краткосрочного, в зависимости от того, когда вы распоряжаетесь имуществом.
• Если вы получаете завещание, особенно значимое, полезно поговорить с адвокатом, который специализируется на вопросах налога на недвижимость, о лучших способах свести к минимуму любой потенциальный уклон государственного налога.

»Не знаете, где вы стоите на налогах? См. Краткое изложение Investmentmatome в федеральных налоговых скобках и налогах на прирост капитала.

Что дальше?

• Хотите принять меры?

  Учить какой налоговый кронштейн вы находитесь

• Хотите погрузиться глубже?

  Узнать какой налог на прирост капитала может повлиять на ваши активы

• Хотите исследовать связанные?

  Увидеть как изменились налоговые правила на 2018 год