В чем разница между HSA и FSA?

Попытки выбора между сберегательным счетом (HSA) и гибким расписанием расходов (FSA) могут быть достаточно, чтобы ваши глаза пересекались. В некотором смысле, они очень похожи: они оба аккаунта, которые вы можете внести в налоговые льготы, чтобы сэкономить на медицинских расходах. Другими словами, они очень разные, и с несколькими ключевыми различиями между HSA и FSA, он буквально платит, чтобы получить это решение правильно.

Как HSAs, так и FSA позволяют людям с медицинским страхованием выделять деньги на расходы на здравоохранение, называемые «квалифицированными расходами», в том числе франшизы, доплаты и совместное страхование, а также ежемесячные расходы по рецепту. Иногда работодатели также вносят средства на эти счета. В большинстве случаев вы получаете дебетовую карту для своей учетной записи и можете использовать ее для оплаты квалифицируемых расходов в течение года. Оба типа счетов также имеют налоговые льготы, хотя эти выгоды не одинаковы.

В целом, выбор для подписки на HSA или FSA является разумным. Зная, какой из них выбрать и как извлечь максимальную выгоду из этого, потребуется некоторое образование.

Имеете ли вы право на получение HSA?

Сберегательные счета для здоровья доступны не всем. Это первое ключевое различие, и если вы не имеете права на HSA, это значительно упростит ваше решение. Только люди, у которых есть высокодоходный план медицинского страхования или HDHP, могут выбрать HSA.

В течение 2018 года HDHP должен иметь франшизу в размере 1350 долларов США или более для человека или 2700 долларов или более для семьи. Эти планы также ограничивают сумму, которую вы можете потратить в течение года из собственного кармана на покрываемые услуги по цене 6 550 долларов для человека и 13 100 долларов для семьи.

Чтобы претендовать на HSA, этот HDHP должен быть вашим единственным планом медицинского страхования, вы не должны иметь право на получение Medicare, и вы не можете быть заявлены как зависимые от чужой налоговой декларации. Не все планы с франшизами над этими лимитами квалифицируются для HSA, поэтому важно сначала проверить страховщика перед покупкой.

Важные различия между HSA и FSA

Как видно из следующей таблицы, существует несколько дополнительных различий между этими учетными записями. Такие вещи, как гибкость в использовании, способность сохранять неиспользованный баланс и дополнительные налоговые преимущества делают HSA самым разумным выбором, если у вас есть возможность. Тем не менее, любая учетная запись позволяет экономить ваши деньги и упростить бюджетирование для медицинских расходов.

	Сберегательный счет здоровья (HSA)	Гибкое распределение расходов (FSA)
Квалификационные требования	Требования к приемлемости включают наличие высокодоходного плана медицинского страхования (HDHP)	Нет требований к приемлемости
Предел взносов	Взносы 2018 года ограничены в размере 3 450 долл. США для физических лиц или 6 900 долл. США для семей	В 2018 году взносы в размере $ 650
Изменение суммы вклада	Вы можете изменить, насколько вы вносите свой вклад в учетную запись в любой момент в течение года.	Суммы взносов могут корректироваться только при открытой регистрации или изменении статуса занятости или семьи.
Перекатывать	Неиспользованные балансы перевернутся в следующем году.	За некоторыми исключениями FSA «используют его или теряют», и вы теряете неиспользованный остаток.
Подключение к работодателю	Ваш HSA может следовать за вами, когда вы меняете работу.	В большинстве случаев вы потеряете FSA с заменой задания. Одно исключение: если вы имеете право на продолжение FSA через COBRA.
Влияние на налоги	Взносы не облагаются налогом, но также могут быть сняты с вашего платежа. Рост и распределение не облагаются налогом.	Взносы являются доналоговыми, а распределения не привязаны.

Вы не можете выбрать оба варианта, если …

Если вы претендуете на HSA, вы не можете выбрать настройку как HSA, так и FSA, если FSA не является FSA с ограниченным назначением. Ваш представитель по персоналу сможет рассказать вам, соответствует ли это вашему новому заданию.

FSA с ограниченным назначением работает как обычный FSA, но может использоваться только для лечения зрения и стоматологических расходов. Если вы ожидаете высоких медицинских расходов в течение всего года или хотите максимизировать взносы в свой HSA при минимизации своих изъятий, использование FSA с ограниченным назначением для ожидаемого зрения и стоматологических расходов может быть разумным выбором.

Что выбрать?

У обоих аккаунтов есть преимущества, которые могут облегчить управление медицинскими расходами из собственного кармана в течение всего года. Но вы должны выбрать HSA, если имеете право, если не по какой-либо другой причине, чем лимиты выше, и вы можете переносить свои взносы из года в год. Если вы не проходите квалификацию, зарегистрируйтесь в FSA.

Хорошее эмпирическое правило, когда вы начинаете думать о том, сколько внести свой вклад: начните с достаточного количества, чтобы покрыть ваши франшизы, ожидаемые затраты на медикаменты, ожидаемые визиты к врачу и любые запланированные процедуры или операции. Кроме того, не бойтесь спросить своего представителя по работе с персоналом, когда вы сталкиваетесь с вопросами; вы не можете ожидать, что узнаете все преимущества ваших новых преимуществ.

Обновлено 24 октября 2017 года.