3 Налоговые вопросы, которые вы должны задать перед покупкой имущества для аренды

Какой простой способ принести доход, чем арендовать недвижимость?

Периодически проверяйте квартирантов, оставайтесь на ремонте и смотрите деньги. Но в любом случае это может стать кошмаром, если вы не будете осторожны: получить налогового человека на спине.

Легко упускать из виду тонкости налогов как арендодателя - и хорошие, и плохие … потому что есть отчисления, которые необходимо сделать вместе с доходом, который вы требуете. Но с небольшой организацией соблюдение ваших налоговых отчетов как арендодателя не должно быть сложной задачей.

Итак, прежде чем стать арендодателем, вам нужно знать это о налогах:

1. Что именно считается доход от аренды, и как мне сообщить об этом?

Ваш доход от аренды облагается налогом по вашей обычной ставке дохода; используйте График E (Часть I), чтобы сообщить о доходах и расходах, связанных с вашей собственностью. В каждом расписании Е есть место для трех объектов аренды - используйте как можно больше расписаний, чтобы покрыть все ваши свойства аренды.

В качестве арендодателя вам необходимо определить, какой метод учета вы будете использовать:

Наличность: Доход сообщается, когда вы его получаете, а расходы вычитаются в том году, в котором вы их платите.

Начисление: доход сообщается, когда вы его зарабатываете, а не когда вы его действительно получаете, а вычеты берутся в год, который вы им несли, даже если вы не платите счет до следующего года.

Многие владельцы используют денежный метод учета, так как часто не хватает хлопот для отслеживания доходов и расходов по мере их получения или оплаты.

В дополнение к регулярные арендные платежи, которые вы получаете, IRS рассматривает следующие доходы от аренды:

• Аренда первого и последнего месяца. Вы платите налоги, когда получаете это, даже если арендная плата за последний месяц будет применяться к счету арендатора еще на один год. То же самое касается авансовых платежей по арендной плате.
• Невозмещаемые вклады, сделанные для уборки или другие расходы.
• Бартер. Если вы сбиваете часть арендной платы за своего арендатора, потому что он соглашается поддерживать двор, вам нужно сообщить стоимость услуг как доход.
• Расходы, выплачиваемые арендатором. Если ваш арендатор отправляет деньги на ремонт, а затем вычитает его из своей арендной платы, вам необходимо включить стоимость в качестве части вашего дохода. Вы можете позже вычесть стоимость ремонта.
• Отмена аренды: любой платеж, который вы получаете как часть отмены аренды, считается доходом.

Если вы принимаете залог и планируете вернуть его, когда срок заканчивается, вы не нужно считать эту сумму как рентный доход.

Если вы сдаете в аренду свою резиденцию или свой дом для отдыха, но в то время, когда вы арендуете недвижимость на сумму менее 15, вам не нужно считать деньги как доход от аренды. Кроме того, если у вас есть частичная заинтересованность в аренде недвижимости, вы обязаны сообщать о своей доле собственности в IRS.

2. Какие налоговые вычеты я могу взять?

После того, как вы правильно учли свой доход от аренды, вы можете потребовать от него налоговые вычеты. IRS позволяет вам учесть следующие расходы, связанные с вашей арендой:

• Рекламные вакансии
• Уборка
• Обслуживание
• Поездки для активного ухода за имуществом
• Комиссионные, выплачиваемые тем, кто оплачивает вакансии
• Платежи, выплаченные вашей компании по управлению имуществом
• Страхование
• Юридические сборы
• Проценты на выплату процентов
• Расходы на ремонт
• Поставки для надлежащего содержания
• Утилиты
• Налоги, которые вы платите за недвижимость

Вы также можете вычесть амортизацию, испытываемую вашими арендованными свойствами.

3. Какие записи следует хранить?

В любое время, когда вы сообщаете о доходах и расходах в IRS, вы должны иметь записи, чтобы поддержать ваше дело в случае налоговой проверки.

Необходимо не только хранить ваши квитанции, но и также вести хорошую запись о ремонтных и ремонтных работах, выполняемых для каждого из ваших объектов. Обязательно отделите свои квитанции в разных категориях. Незначительный ремонт и техническое обслуживание считаются другой категорией, чем основные предметы. Такие предметы, как ремоделирование, замена кровли, основные домашние обновления и изоляция, считаются капитальными улучшениями, и их следует сообщать отдельно от мелкого ремонта.

Ответ на инвестирование: Знающий специалист по налогообложению может помочь создать хорошую систему учета и помочь вам понять, как оценивать доход от аренды и как правильно принимать ваши отчисления.