Помещение ваших денег на работу для большего блага

Кэтлин Неметц, MBA, CFP

Узнайте больше о Kathleen на Investmentmatome's Ask a Advisor

Это снова дающий сезон, когда многие инвесторы исследуют, могут ли их инвестиции также расти для большего блага. Если вы думаете о том, как взращивать свое гнездовое яйцо и в дальнейшем ваше желание делать добро, вы можете рассмотреть некоторые типы инвестиций и стратегии.

Вот два основных метода для того, чтобы ваши деньги работали таким образом, чтобы это приносило пользу миру: адаптировав ваши инвестиции в соответствии с вашими убеждениями и используя стратегии благотворительной помощи, основанные на налогах.

Социально ответственное инвестирование

Инвестирование, учитывающее как финансовую отдачу, так и социальное воздействие, известно как социально ответственное инвестирование. Могут также использоваться другие прозвища, такие как устойчивое и ответственное инвестирование, инвестирование в зеленый цвет или социально сознательное инвестирование. Вообще говоря, идея состоит в том, чтобы сделать позитивную разницу в мире, направляя капитал в социально выгодные области экономики. В зависимости от ваших собственных убеждений и ценностей вы можете отдавать предпочтение инвестициям, которые сосредоточены на защите окружающей среды, например, или которые считают, что практика справедливой торговли требует инвестиций. Иными инвестициями могут руководствоваться религиозные ценности.

Применяя критерии, основанные на таких социальных целях, инвесторы могут вкладывать свои деньги в различные способы. Некоторые могут предпочесть покупать отдельные акции и облигации для этих видов инвестиций. Например, они могут инвестировать в компании, которые жертвуют большую часть денежных средств или процент от их прибыли сообществу или благотворительным организациям. Или инвесторы могут предпочесть покупать муниципальные облигации для строительства или содержания школ, что способствует достижению образовательных целей. Другие инвесторы могут захотеть больше диверсификации, сосредоточившись на десятках публично торгуемых паевых инвестиционных фондов, которые приписывают различным принципам фильтрацию инвестиций, а не смотрят исключительно на производительность.

Независимо от критериев, эффективность базовых инвестиций может и должна быть рассмотрена. Социально ответственные паевые фонды в значительной степени хорошо справились в этом году, согласно рейтингу Bloomberg по устойчивым и ответственным фондам. Но помимо производительности и социального воздействия, вы также должны учитывать налоговые последствия и то, как эти инвестиции вписываются в ваш общий портфель и стратегию. Например, наличие взаимного фонда может означать, что вы столкнетесь с налогооблагаемым распределением прироста капитала, когда позиции торгуются в рамках фонда, поэтому имейте это в виду при выборе фонда по отдельному фонду или биржевому фонду.

Инструменты, облегчающие налогообложение для предоставления

Средства, предоставленные донорами

Инвесторы в более высоких налоговых скобках, возможно, пожелают смешать свои цели по снижению своих налоговых векселей и инвестированию на благо посредством использования фонда, финансируемого донорами. Когда вы предоставляете такие средства, вы получаете налоговый вычет, ваши инвестиции растут без налогов, а инвестиционный доход может быть распределен некоммерческим организациям или благотворительным организациям в соответствии с вашими рекомендациями. Эти средства также могут быть установлены с критериями отбора для инвестиций, используемых в портфеле.

Фонды сообщества, которые являются более крупными некоммерческими организациями, которые управляют счетами пожертвований для нескольких благотворительных организаций в своем регионе, предлагают способ «под ключ» для этого типа предоставления, как правило, с минимальными или минимальными минимумами для первоначальных подарков. Доноры направляют свои инвестиции на определенные типы фондов, предлагаемые фондом (например, стипендиальные фонды). Эти инвестиции не могут принести пользу донору или каким-либо частным интересам, и периодические распределения должны использовать только 501 (c) (3) некоммерческие организации.

трасты

Если донор хочет выбрать другие инвестиции, другой способ изучения - создание доверия. В зависимости от того, какой тип доверия создается, директор останется под контролем доноров или будет освобожден в соответствии с условиями доверия. Если планируемое наследие или поток доходов является существенным, тогда имеет смысл работать с адвокатом по планированию недвижимости, чтобы создать благотворительный лидирующий или оставшийся доверие. Оба являются безотзывным доверием, то есть лицо, предоставившее право, не может изменить положения после создания доверия.

При благотворительном лидирующем доверии доход от инвестированного капитала направляется в некоммерческую организацию в обмен на списание налогов. Эта договоренность истекает через некоторое время, когда контроль над активами возвращается обратно к донору или имуществу донора. С благотворительным остатком доверие, основной может быть инвестировано в интересах живого человека или лиц, но после смерти донора или через определенный период времени инвестированный директор переходит в качестве подарка назначенной благотворительности. Подарочные деньги таким трастам приводят к возникновению налогового бремени с учетом конкретных формул расчета внутренних доходов. При настройке этих типов счетов следует проконсультироваться с квалифицированным налоговым экспертом и адвокатом.

Семейный фонд

Наконец, доноры, желающие иметь существенный контроль над инвестициями и подарками, могут рассмотреть вопрос о создании семьи. Однако эта форма предоставления также может быть самой дорогой, поскольку частные фонды требуют создания некоммерческой организации, которая должна следовать сложным правилам, уплачивать акцизы на инвестиционный доход и предоставлять ежегодную налоговую отчетность в IRS. Доноры, выбирающие эту форму, обычно предпочитают создавать частную, неоперационную основу, которая делает подарки другим благотворительным организациям 501 (c) (3), а не предоставляет фактические услуги.Квалифицированные адвокаты или налоговые эксперты могут помочь в навигации по налоговым правилам, определяющим, как эти фонды должны создаваться и управляться. Они также могут консультировать доноров о возникающих в результате налоговых льготах, доступных для первоначальных и текущих взносов для финансирования подарков и деятельности частного фонда.

Прибыль

Независимо от того, осуществляется ли это посредством социально ответственных инвестиций или налоговых средств для пожертвований, существует несколько способов заставить ваш капитал работать на социальные и благотворительные цели, которые вы пытаетесь поддержать. По мере того, как вы вступаете в дух духа в этом году, убедитесь, что вы более глубоко изучите способы, которыми ваши деньги могут повлиять на мир, и способствуют умным финансовым движениям, которые поддерживают ваши личные цели. Поговорите с консультантом, чтобы помочь максимально использовать ваши вклады.

Кэтлин Неметц является сертифицированным финансовым планировщиком в Сан-Рафаэле, штат Калифорния.

Изображение через iStock.